扬武镇2018年度部门决算

监督索引号53042700755601000

扬武镇2018年度部门决算

第一部分  扬武镇概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  扬武镇概况

1.主要职能

（一）主要职能

2018年，全镇财政工作在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督下，贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕“生态立镇、产业强镇、文化兴镇、商贸活镇”的发展战略，切实增强财政工作的责任感和使命感，采取有力措施，不断强化财政资金监管，认真执行财政收支预算，狠抓增收节支和开源节流，按照保工资、保运转、保民生的工作要求，积极筹措调度资金，财政保障和理财能力得到不断提升，圆满完成了镇十一届人大二次会议制定的各项目标任务，为我镇“十三五”规划目标任务的实现打下了良好的基础。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年全镇各级各部门积极工作，开拓创新，狠抓财源建设和收入征管，优化支出结构，强化财政监管，不断提高财政运行质量，财政工作取得了明显成效，圆满完成了全年收支目标任务，确保了财政收入稳定增长，全镇社会经济各项事业健康、稳定、和谐发展。

1.进一步推进财政支出管理改革，加强支出管理工作，建立合理有效的财政监管机制

加强财政资金的追踪问效工作，加大对工程项目的管理力度，建立健全对其事前、事中、事后“三位一体”的监督检查机制。对工程概算及工程承包工程合同的签订、工程实施进展情况、项目竣工后工程决算等方面进行全方位的监督，以提高资金的使用效益。规范项目资金支付程序，提高支付效率，确保资金专款专用和使用效益，财政项目资金坚持预决算制度，严格按“事前预算、事中监督、事后决算”的原则使用项目资金。严格执行预算，加强支付审核，确保项目资金专款专用。严禁挤占、截留和挪用项目资金。

2.认真落实税收征管保障工作，建立新型税收征管格局

进一步做好税收征收管理，增加财政收入，认真贯彻落实好新平县税收征管工作部署，发挥财政在税收管理工作中的核心作用。一是我镇招标工程，以自然人投标的工程一律要求在扬武邮政储蓄所开工程发票，以公司资质投标的要求用县内企业或市外企业，保证税款不外流。二是2018年在我镇实施的扬武社区“四位一体”“滇中、滇南、思普三地军事代表联席会议旧址”修缮保护建设等项目，要求中标的市外公司在我镇成立分公司结算工程款，保证税款全额入库扬武。三是召开扬武镇内企业营商环境座谈会，宣传县政府制定的总部经济等政策，重点对接投资83亿元的仙福钢铁集团300万吨产能置换升级项目与施工企业协商在扬武镇设立分公司。继续推动产业结构优化升级、产城互动融合发展，推进企业扩销促产提质增效，加快培育总部（楼宇）经济。

3.做好涉农补贴工作，认真落实惠农政策

农业职能部门、各村（社区），履行相关程序，认真落实强农惠农政策，确保惠农补贴资金准确无误发放到农户手中。财政惠农补贴惠及我镇10个村（社区），107个村（居）民小组，7009户21239人，全年共发放惠农补贴资金991.25万元。

4.严格执行财务管理办法，规范资金管理

一是根据《扬武镇财务管理办法》的规定，强化了经费核算管理、规范了费用审批程序、加强了现金及资产管理等，严格执行非税收入 “收支两条线”的管理规定，对我镇筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全奠定良好基础。二是根据《扬武镇机关事业单位公务接待费管理办法》的规定和接待费专项审计的要求，严格把关公务接待报销手续，审核公务接待范围和标准，严格控制非公务接待，确保我镇“三公”经费支出平稳有序。三是针对我镇建设项目多、资金量大的特点，专人重点负责财政资金监管工作，对各项专项资金建立台账，严把资金审批程序关，对下一步规范资金支出，确保项目资金安全起到了积极作用。

5.加强国有资产管理，做好固定资产管理系统更新及固定资产产权登记工作

加强国有资产管理，认真组织完成2017年政府性资产管理清理工作，做好固定资产管理系统更新及固定资产产权登记工作。推进固定资产管理科学化、精细化、信息化建设，所有固定资产纳入资产管理系统进行核算，实行固定资产条码管理，同时建立固定资产活页卡片账，实行动态管理。严格监管资产的核销及报废，加强有关人员交接手续的监管，积极介入各类资产的增值保值工作。认真贯彻落实政府采购制度，严格执行政府采购相关目录及相关标准的规定。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

扬武镇2018年部门决算编报独立核算的机构数是19户,与去年一致。其中行政单位4个（人大、党委、政府、妇联），参照公务员法管理事业单位2个（农保所、财政所），财政补助事业单位13个（文化站、规划所、水管站、林业站、农科站、农机站、兽医站、农经站、路政办、计生站、两校、企业办、新合办）。执行行政单位会计制度单位6个，执行事业单位会计制度13个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

人员编制数79人（其中行政编制27人，参公编制5人，事业编制47人）。与上年相比新增1个文化事务中心事业周转编制（新机编〔2018〕11号）。年末实有人数77人，比去年增加2人，其中在职人员77人（根据决算要求，退休人员统一由县社保局核算）财政供养人员77人。

实有车辆编制10辆，在编实有车辆10辆，根据新财复〔2018〕44号文件，处置了农科站车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年扬武镇部门决算含全镇各行政事业单位，列报总收入46,334,162.90元，比上年收入数45,097,061.75元增长1,237,101.15元，上升2.7%。其中：财政拨款45,029,230.90元，占总收入的97.18%，比上年财政拨款数42,265,225.06元增长2,764,005.84元，上升6.5%；其他收入1,304,932.00元,占总收入的2.82%，比上年其他收入数2,831,836.69元减少1,526,904.69元，下降53.92%。

二、支出决算情况说明

2018年扬武部门决算列报总支出44,134,204.33元，比上年支出数43,476,266.53元增长657,937.80元，上升1.51%。

（一）基本支出情况

基本支出27,137,595.74元，占总支出的61.49%，比上年支出数24,690,548.83元增长2,447,046.91元，增长9.91%。增长的主要原因是人员工资、奖金的调整，政府购买人员增加、脱贫攻坚工作的开展及大开门综合开发项目的逐步推进。其中基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的52.68％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的29.25％；村级干部工资、退休人员生活补助等其他人员补助占基本支出的18.07%。

（二）项目支出情况

项目支出16,996,608.59元，占总支出的38.51%，比上年项目支出数18,785,717.70元减少1,789,109.11元，下降9.52% 。具体项目包括村（居）小组党员活动室建设市级补助经费、2018年中央及省级财政专项扶贫资金、滇南滇中三区旧址修缮费、2016年城乡规划项目市价财政预算内补助资金、草原禁牧补贴和草原平衡奖补资金、农村敬老院服务机构运营维护资金、居家养老服务中心运营维护市级补助资金、2018年中央财第二批林业生态保护恢复资金等项目，资金按照项目进度，已列支完成。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年扬武镇一般公共财政拨款支出为39,880,117.24元，占本年支出合计的90.36%。 比上年支出数40,784,058.55元减少903,941.31元，下降2.22%。主要是因为根据县财力情况，结合实际工作需要，减少不必的开支，缩减财政收入拨款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

（1）一般公共服务支出完成12,049,467.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的30.21%。其中：人大事务支出461,601.00元；政协事务支出59,556.39元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出4,154,669.94元；财政事务支出902,149.00元；统计信息事务20,244.00元；民族事务支出359,370.00元；民宗事务支出49,789.00元；群众团体事务支出358,861.00元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出1,183,503.20元；组织事务支出392,703.03元；宣传事务支出23,736.00元；其他共产党事务支出1,215,581.80元；其他一般公共服务支出2,867,702.99元。

（2）教育支出161,473.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.40%。其中，职业教育支出157,873.00元，其他教育支出3,600.00元。

（3）科学技术支出277,586.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.70%。其中，科学研究与开发71,200.00元，科学技术普及206,386.30元。

（4）文化体育与传媒支出556,849.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.40%。

（5）社会保障和就业支出4,248,875.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.63%。其中：人力资源和社会保障管理事务支出1,448,414.00元；民政管理事务支出148,481.59元；行政事业单位离退休支出2,149,612.92元；社会福利支出400,317.00元；残疾人事业支出37,000.00元；财政对其他保险基金补助65,050.33元。

（6）医疗卫生与计划生育支出940,123.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.36%。其中：医疗卫生与计划生育管理事务支出7,200.00元；计划生育事务支出40,120.00元；行政事业单位医疗支出887,723.72元；财政对基本医疗保险基金补助5,080.00元。

（7）节能环保支出3,390,046.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.50%。其中：自然生态保护支出775,596.48元，天然林保护支出502,000.00元；退耕还林支出278,200.00元；其他节能环保支出1,834,250.00元。

（8）城乡社区支出5,218,760.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.09%。其中：城乡社区管理事务支出2,791,040.00元；城乡社区规划与管理支出1,630,070.00元；城乡社区公共设施支出400,000.00元；城乡社区环境卫生支出247,200.00元；其他城乡社区环境卫生支出150,450.00元。

（9）农林水事务支出10,916,950.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.37%。其中：农业支出4,279,425.00元；林业支出2,901,542.22元；水利支出599,712.00元；扶贫支出1,007,296.27元；农村综合改革支2,128,975.04元。

（10）交通运输支出120,363.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.30%。

（11）资源勘探信息等支出396,793.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.99%。

（12）住房保障支出1,602,829.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.05%。其中保障性安居工程支出581,919.02元，住房改革支出1,020,910.00元。如下图：

在部门决算一般公共预算财政拨款支出中，工资福利支出数为14,296,538.47元，占总支出的35.85%；商品和服务支出数为19,491,446.77元，占总支出的48.88%；对个人和家庭的补助支出数为4,851,668.00元，占总支出的12.16%；资本性支出数为1,240,464.00元，占总支出的3.11%。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

扬武镇2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为750,000.00元，支出决算为732,164.67元，完成预算的97.61%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为382,922.45元，完成预算的99.46%；公务接待费支出决算为349,242.22元，完成预算的99.78%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务用车运行维护费降幅过大，导致“三公”经费整体水平下降。

2018年扬武镇“三公经费”总支出比上年度834,025.78元减少10.19万元，下降19.14%。其中：公务接待费（其中：外事接待费支出0万元），比上年度349,736.80元减少0.05万元，下降1.69%，共安排国内接待349批次，接待人次4572人；公务用车运行维护费比上年度484,288.98元减少10.14万元，下降20.94%，其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆，财政拨款公务用车保有量10辆，农科站报废1辆；公务出国经费为0万元。 因2018年开展脱贫攻坚工作、烤烟组织生产工作，扬武社区“四位一体”、丁苴村姬松茸种植园、大开门社区综合商贸楼等3个扶持村级集体经济增收及丁苴“美丽乡村”、大开门社区七公里移民新村等项目的开展，频繁使用公务车辆，公务用车维持在一个较高的水平，但因G213国道的建设完工，扶贫工作进入巩固阶段，加之公车改革政策，尽可能减少公车出行，使公务用车费用得到控制并有所下降。2018年市、县人大代表，周边县区到扬武镇开展调研、交流学习次数较多，到访人员较多，促使公务接待费与上年维持相近的水平。

2018年年末，扬武镇实有人数77人，人均“三公经费”支出1.08万元，比上年度1.11万元减少0.03万元。其中：人均公务接待费0.45万元，比上年度0.47万元减少0.02万元；人均公务用车费0.5万元，比上年度0.65万元减少0.15万元；人均公务出国经费为0万元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出382,922.45元，占52.30%；公务接待费支出349,242.22元，占47.70%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，2018年未发生因公出国相关经费。

2. 公务用车购置及运行维护费支出382,922.45元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出382,922.45元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为10辆。主要用于展脱贫攻坚工作、烤烟组织生产工作，扬武社区“四位一体”、丁苴村姬松茸种植园、大开门社区综合商贸楼等3个扶持村级集体经济增收及丁苴“美丽乡村”、大开门社区七公里移民新村等项目所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出349,242.22元。其中：

国内接待费支出349,242.22元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待349批次（其中：外事接待0批次），接待人次4572人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2018年市、县人大代表，周边县区到扬武镇开展调研、交流学习次数较多，到访人员较多，促使公务接待费与上年维持相近的水平。

国（境）外接待费支出0万元，2018年未安排国（境）外公务接待事务。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

扬武镇2018年机关运行经费支出2,432,593.21元，与上年机关运行经费支出1,833,327.51增加599,265.70元，增长32.69%,主要原因是劳务派遣人员的派遣费增加，扬武镇共有36个派遣人员，同时“四位一体”项目及丁苴村美丽乡村等项目编制费，工程项目的委托审计费增加。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，扬武镇资产总额26,167,762.03元，其中，流动资产12,317,912.58元，固定资产13,849,849.45，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少23,537,151.48元，其中固定资产减少23,537,151.48元。处置房屋建筑物58600.41平方米，账面原值4,191,623.00元；处置车辆1辆，账面原值65,270.00元；报废报损资产78项，账面原值958,500.00元，实现资产处置收入6,2130.00元；出租房屋1613.76平方米，实现资产使用收入118,852.54元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额456,144.00元，其中：政府采购货物支出456,144.00元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

（一）会议费支出情况

2018年扬武镇会议费总支出15.52万元，比上年18.33万元减少2.81万元，下降15.33%。加强会议作风纪律建设，减少了不必要的会议，同时镇属干部职工开会不再安排会议餐，减少了会议相关支出，致使会议费比上年下降15.33%。

（二）培训费支出情况

 2018年扬武镇培训费总支出7.68万元，比上年19.41万元减少11.73万元，下降60.43%。因今年工作主要是围绕脱贫攻坚及发展经济建设等工作，为减少不必要的会议培训，相关的培训与会议一起组织开展，同时镇属干部职工开展培训不再安排培训餐，减少了培训相关支出，致使培训费比上年下降15.33%。

（三）其他对单位影响较大的支出情况。

在2018年的资金支付中，占比较大的主要是存量〔2018〕26号草原生态奖励，合计183.43万元，受益21266人；新财追〔2018〕104号村（居）小组党员活动室建设市级补助经费113.56万元，截至2018年底，党员活动室实现了全覆盖。此次，根据存量〔2018〕26号文件要求，为确保2018年全县经济社会发展目标任务和市委、市政府下达的经济发展主要目标任务圆满完成，根据上级有关会议精神，经请示县政府同意，现将各单位上年结转授权额度做存量资金收回统筹安排，收回一般公共预算财政拨款年初结转结余资金564.22元，其中：基本支出结转结余资金91.86元，项目支出结转结余资金472.36元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.社会保障和就业支出：社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。有关事项包括社会保障和就业管理事务、民政管理事务、财政对社会保险基金的补助、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、城市居民最低生活保障、其他城镇社会救济、农村社会救济、自然灾害生活救助、红十字事务等。

2.殡葬：反映财政对民政及其他部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出等。

3.战略规划与实施：反映拟定并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划，实施宏观管理与调控等方面的支出。

4.扶贫：反映用于农村（包括国有农场、国有林场）扶贫开发等方面的支出。

 5.对村级一事一议的补助：反映农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

                                                                                                                                                        扬武镇人民政府

                                                                                                                                                         2019年9月18日

监督索引号53042700755601111

扬武镇2018年度部门决算.xls