平掌乡2018年度部门决算

监督索引号53042700756501000

新平县平掌乡2018年度部门决算

第一部分 平掌乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 平掌乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

部门决算是各单位预算执行情况的综合反映，是政府宏观经济决策的重要参考，也是编制部门预算、强化预算管理的基本依据。2018年我乡部门决算工作在县财政局的领导和指导下，通过乡属各单位的共同努力，按照部门决算报表编制上报口径及要求，精心编制，认真审核，努力提高部门决算编审质量，真实、准确、完整、及时地反映部门预算执行情况。2018年全乡各级各部门积极工作，开拓创新，狠抓财源建设和收入征管，优化支出结构，强化财政监管，不断提高财政运行质量，财政工作取得了明显成效，圆满完成了全年收支目标任务，确保了财政收入稳定增长，全乡社会经济各项事业健康、稳定、和谐发展。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年全乡各级各部门积极工作，开拓创新，狠抓财源建设和收入征管，优化支出结构，强化财政监管，不断提高财政运行质量，财政工作取得了明显成效，圆满完成了全年收支目标任务，确保了财政收入稳定增长，全乡社会经济各项事业健康、稳定、和谐发展。

1.进一步推进财政支出管理改革，加强支出管理工作，建立合理有效的财政监管机制。

加强财政资金的追踪问效工作，加大对工程项目的管理力度，建立健全对其事前、事中、事后“三位一体”的监督检查机制。对工程概算及工程承包工程合同的签订、工程实施进展情况、项目竣工后工程决算等方面进行全方位的监督，以提高资金的使用效益。

2.认真落实税收征管保障工作，建立新型税收征管格局。

进一步做好税收征收管理，增加财政收入，认真贯彻落实好减税降幅政策，一是平掌乡组织实施的工程项目要求施工公司在新平县缴税，二是个人工资收入严格按照个人所得税缴纳比率征收，三是要求平掌辖区内相关施工方，积极配合税收工作，按相关规定政策按时按质完成缴税工作。

3.做好涉农补贴工作，认真落实惠农政策。

农业职能部门、各村（社区），履行相关程序，确保补贴资金准确、无误发放到农户手中。财政惠农补贴涉及我乡10个村（社区），116个村（居）民小组，4502户，15182人，全年共发放惠农补贴资金332.96元。

4.严格执行财务管理办法，规范资金管理。

一是根据《平掌乡财务管理办法》的规定，强化了经费核算管理、规范了费用审批程序、加强了现金及资产管理等，严格执行非税收入 “收支两条线”的管理规定。二是根据《平掌乡机关事业单位公务接待费管理办法》的规定和接待费专项审计的要求，严格把关公务接待报销手续，审核公务接待范围和标准，严格控制非公务接待，确保我乡“三公”经费支出平稳有序。三是针对我乡建设项目多，资金量大的特点，专人重点负责财政资金监管工作，对各项专项资金建立台账，严把资金审批程序关，对下一步规范资金支出，确保项目资金安全起到了积极作用。

5.加强国有资产管理，做好固定资产管理系统更新及固定资产产权登记工作。

加强国有资产管理，认真组织完成2018年政府性资产管理清理工作，做好固定资产管理系统更新及固定资产产权登记工作。推进固定资产管理科学化、精细化、信息化建设，同时建立固定资产电子卡片账，实行动态管理。

2018年，通过各级各部门的共同努力，全乡财政收支有序，收支执行情况正常，我乡财政收支任务圆满完成，各项工作取得了一定成效。但是，财政运行中仍然存在许多困难和问题：一是主体财源比较单一，抗风险能力弱，财政增收的基础依然比较脆弱。二是改善民生需求与财力供给之间的矛盾进一步加大。三是在年度预算执行中，项目支出进度偏慢，资金效益未能得到及时有效发挥。对此，我们将进一步增强做好财政工作的紧迫感，采取有效措施，逐步加以解决。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入平掌乡2018年度部门决算编报的单位共21个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位14个。分别是：

1. 行政单位：人大、党委、政府、妇联。

2. 参照公务员法管理事业单位：农保所、劳动站、财政所。

3. 财政补助事业单位：文化站、农机站、林业站、计生办、农科站、水管站、农经站、兽医站、企业办、规划所、科协、路政办、新合办、两校。

   （二）部门人员和车辆的编制及实有情况

       平掌乡2018年末实有人员编制67人。其中：行政编制26人（含行政工勤编制2人），事业编制41人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员66人（含行政工勤人员25人），事业人员41人（含参公管理事业人员5人）。

   离退休人员13人。其中：离休0人，退休13人。

       实有车辆编制12辆，在编实有车辆7辆。

   第二部分  2018年度部门决算表

   （详见附件）

    

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

       平掌乡2018年度收入合计55599286.18元。其中：财政拨款收入55389286.18元，占总收入的99.62%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入210000.00元，占总收入的3.8%。与上年45184801.23元对比，增加了18.42%，主要原因是2018年平掌乡项目增加，项目资金拨款增加。

   二、支出决算情况说明

       平掌乡2018年度支出合计44900086.32元。其中：基本支出21794438.47元，占总支出的48.54％；项目支出23105647.85元，占总支出的51.46％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比增长15.28%,主要原因扶贫资金及农危改资金拨付较多。

   （一）基本支出情况

       2018年度用于保障平掌乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3595284.8元。与上年对比增长17.86%主要原因扶贫办公耗材及其他材料印制、采购增多。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.5％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.5％。

   （二）项目支出情况

       2018年度用于保障平掌乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出23105647.85元。与上年对比增长17.1%,主要原因是脱贫攻坚项目支出增加。

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

       平掌乡2018年度一般公共预算财政拨款支出44540717.32元,占本年支出合计的99.2%。与上年对比增长15%,主要原因项目增多、项目资金拨款增加。

   （二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

       1.一般公共服务（类）支出11350733.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的25.5%。主要用于主要用于人大事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、财政事务、商贸事务、民族事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、其他共产党事务支出；

       2.教育（类）支出2000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.004%。主要用于初等职业教育；

       3.科学技术（类）支出1288423元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.89%。主要用于科协正常运转保障；

       4.文化体育与传媒（类）支出295262元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.66%。主要用于民族文化传承保护经费等文化创作与保护支出，农村文化建设项目专项资金支出及图书馆（屋）免费开放等经费；

       5.社会保障与就业（类）支出4020999.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.02%。主要用于农村敬老院、居家养老服务中心项目支出、社会保险缴费。

       6.医疗卫生与计划生育（类）支出946389.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.12%。主要用于医疗保险、大病补充保险、。计生员生活补助；

       7.节能环保（类）支出2938770.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.6%。主要用于退耕还林还草；

       8.城乡社区（类）支出8356808.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.76%。主要用于城乡垃圾整治支出，集街道维护费等城乡社区规划与管理支出；

       9.农林水（类）支出11428152.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的25.66%。主要用于森林生态效益补偿资金，党群活动室建设、科技文化室建设、专项扶贫资金支出。

       10.交通运输（类）支出37000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.083%。主要用于保障公路运输管理机构运行支出；

       11.资源勘探信息（类）支出2000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.004%。主要用于公用经费、人员经费等支出；

       12.住房保障（类）支出3874178元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.7%。主要用于农村危房改造补助资金、职工住房保障金支出；

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   (一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

       平掌乡2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为720000元，支出决算为718336.55元，完成预算的99.77%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为418425.55元，完成预算的99.63%；公务接待费支出决算为299911元，完成预算的99.97%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因厉行节约。

       2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少155736.25元，下降17.82%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少96673.25元，下降18.77%；公务接待费支出决算增加59063元，下降16.45%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因认真贯彻落实中央“八项”规定，开展作风大提质，厉行节约；规范公务用车管理，严禁公车私用；规范公务接待。

   (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

       2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出418425.55元，占58.25%；公务接待费支出299911元，占41.75%。具体情况如下：

   1. 公务用车购置及运行维护费支出418425.55元。其中：

   公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

   公务用车运行维护支出418425.55元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于平掌乡日常公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

   3.公务接待费支出299911元。其中：

   国内接待费支出299911元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待602批次（其中：外事接待0批次），接待人次4214人（其中：外事接待人次0人）。主要用于平掌乡公务活动接待（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

   国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于0（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

       平掌乡2018年机关运行经费支出2193307.26元，与上年对比增长86.56%主要原脱贫攻坚项目增加，机关运行成本增加。

   二、国有资产占用情况

       截至2018年12月31日，平掌乡资产总额22579940.77元，其中，流动资产15968698.42元，固定资产6611242.35元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）13657808.39元，其中固定资产增加（减少）134372.66元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆3辆，账面原值188740元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入1000元；出租房屋360平方米，账面原值元，实现资产使用收入71928元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额86244元，其中：政府采购货物支出86244元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

平掌乡2018年度决算公开说明中不涉及专用名词。

监督索引号53042700756501111

附件2：2018年度部门决算公开表20190917033759188.pdf