平掌乡2017年部门预算编制说明

  新平县平掌乡2017年部门预算编制说明

一、指导思想、原则、依据

（一）指导思想。2017年部门预算编制工作，以科学发展观为指导，深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕中央、省、市、县关于深化财税改革建立现代财政制度的总体要求，紧扣全县中心工作，坚持稳中求进、改革创新，以现代财政管理理念深化部门预算改革，全面推进综合预算、零基预算；坚持依法理财，统筹兼顾，落实各项政策要求，优化预算决策与分配机制；坚持民生优先，优化支出结构，保障重大政策落实和重点支出需要；坚持厉行节约，提升绩效，从严从紧编制预算，强化绩效评价与结果引用，推进预算编制科学合理、规划透明。

（二）基本原则

1.公共财政的原则：按照建设和谐社会的要求，保持农科教等法定支出持续稳定增长，继续加大对社会公共领域的投入，着力改善民生。

2.保证重点的原则：贯彻“一要吃饭，二要建设”的方针，调整和优化财政支出结构，突出保工资、保基本运转，保社会稳定；压缩一般消费性支出。

    3.综合预算的原则：部门和单位的各项收支要全面、完整的纳入部门综合预算统一管理，不得在预算之外留有任何收支项目。坚持预算内外资金有机结合，收支统一管理，统筹安排，综合平衡。

    4.依法理财原则：预算编制符合《预算法》的规定，体现国家方针政策和县委、县政府工作重点，收支预算全面、真实、准确，依法接受人大对预算的审查监督，提高预算编制的公开性和透明度。

（三）依据。

  根据《中华人民共和国预算法》、《云南省预算审查监督条例》和《新平县乡镇基本支出预算管理暂行办法》的相关规定，结合我乡实际情况，认真完成2017年部门预算的编制工作，确保预算编制的准确性、真实性、合理性。

    二、基本情况

   （一）机构设置情况

平掌乡有21个行政事业单位，行政单位4个（党委、人大、政府、妇联），参照公务员法管理事业单位2个（劳动站、财政所），财政补助事业单位15个（文化站、规划所、水管站、林业站、农科站、农机站、兽医站、农经站、路政办、计生站、两校、企业办、科协、农保所、新合办）。执行行政单位会计制度单位4个，执行事业单位会计制度17个。

    （二）人员情况

行政事业单位在职人员总共60人，行政机关单位在职人员有24人，参照公务员管理人员有6人，事业单位人员有30人，财政供养离退休人员13人，平掌乡人大代表有53人，主席团成员9人，公务用车编制数量12辆，办公电话30部，遗嘱补助8人，编外人员9人，政府岗位购买1人，协议购买人员4人，公益性岗位补贴人员1人，村组干部668人，村委会9个，社区1个，村民小组116个。

   （三）、资产情况

行政事业单位资产总计为5053.60万元，其中流动资产4408万元，占总资产的87.23%，固定资产645.6万元，占总资产的12.77%。固定资产中房屋361.5万元，占固定资产的56%；汽车128.5万元，占固定资产的19.91%；其他固定资产155.6万元，占固定资产的24.11%。其他固定资产是各单位的办公设备及专用设备。

   （四）部门工作职能

1.贯彻执行党和国家关于财政预算、税收、国有资产、财务、会计等方针、政策和法律、法规、规章；组织实施上级主管部门和地方政府制定的各项具体财政政策。

2.根据国民经济和社会发展战略，编制中长期财政计划；参与制定各项宏观经济政策；推行财税改革，提出运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。

3.汇总和编制全乡财政预决算草案，经批准后组织执行；管理各项财政收入，管理预算外资金；管理有关政府性基金和行政事业性收费；负责彩票监管工作。

4.根据预算安排，制订财政税收收入计划；强化预算编制，负责编制乡级部门预算，合理配置财力资源；负责国有资本经营预算，社会保障预算，政府债务收支计划等编制和管理职责；完善财政体制；指导财政管理工作。

 5.指导、协调和监督全乡政府采购工作；负责管理政府采购。固定资产管理。

 6.强化预算执行，负责管理各项财政支出；指导和监督财政收支及各部门财务活动，逐步推行国库集中支付制度，实施工资统一发放。

7.负责财政性投资项目工程概、预、决算的评审；参与建设项目的论证，积极筹措建设资金，支持经济和社会事业的发展。

8.贯彻执行国家和省、市有关农业综合开发方针、政策；上报争取项目工作，监督、管理农业综合开发项目的资金使用及有偿资金的回收工作。承担农业综合开发项目的组织实施和监督管理。

 9. 承办乡政府交办的其他事项。

    三、本预算年度重点工作任务

   （一）主动适应经济发展新常态，深入推进财税体制改革，继续实施积极的财政政策并适当加大力度，盘活存量，用好增量，优化财政支出结构，有保有压，确保重点领域特别是民生支出；坚持依法理财，加强财政管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

（二）认真落实积极财政政策各项措施。加强制度建设，规范管理，加大信息公开力度。全面推进预决算公开，进一步细化公开内容。主动接受监督，使财政资金阳光运行。加快内部控制建设。建立起对财经风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的机制，严肃财经纪律。加强内部控制建设，严防违法违纪行为发生。加强财政资金监管。

（三）加强项目绩效管理。项目资金必须专款专用，加强对项目资金使用情况的监督检查和跟踪问效，强化预算绩效，加快项目实施进度和资金支付进度，确保项目尽早完工投入使用，切实提高资金的使用效益和社会效益。

（四）严格政府采购。对纳入政府采购的支出项目，必须严格按照新平县政府采购管理的有关规定执行。

    （五）落实好党风廉政建设主体责任。增强纪律意识、责任意识、主动接受监督意识、对腐败零容忍的政治意识和廉洁自律意识，切实抓好职责范围内的党风廉政建设工作，做到业务工作和反腐倡廉建设“两手抓、两手硬”。

    四、部门预算编制情况说明

    （一）、部门总体收支预算说明

     2017年平掌乡财政拨款预算总收支1547.34万元。其中一、按经济科目分类：工资福利支出908.6万元， 商品和服务支出242.96万元，对个人和家庭的补助395.78万元。二、按功能科目分类：一般公共服务支出493.43万元，教育支出0.2万元，科学技术支出7.5万元，文化体育与传媒支出22.92万元，社会保障和就业支出233.12万元，医疗卫生与计划生育支出66.11万元，城乡社区支出66.82万元，农林水支出576.73万元，交通运输支出3.7万元，资源勘探电力信息等支出0.2万元，住房保障支出72.66万元。

   （二）政府采购预算说明

    平掌乡2017年政府采购预算上报共40000元，主要是购买多功能一体机二台，政府采购按财力安排。

   （三）“三公”经费预算增减说明

    2017年，平掌乡三公经费预算59万元,比2016年减少10.5万元。其中公务接待费17万元，交通费42万元，减少的原因主要是从2016年8月起新平实施公务用车制度改革，政府减少2辆和财政所减少1辆公务用车所致。

                                  平掌财政所

                                 2017年2月8日