关于扬武镇2018年地方财政预算执行情和2019年地方财政预算草案的 报告（书面）

——在扬武镇第十一届人民代表大会第三次会议上

扬武镇财政所

（2019年1月10日）

各位代表：

受镇人民政府委托，现将扬武镇2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请镇十一届人大三次会议审查，请予审议，并请提出宝贵意见。

一、2018年财政收支预算执行情况

2018年，全镇财政工作在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督下，贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕“生态立镇、产业强镇、文化兴镇、商贸活镇”的发展战略，切实增强财政工作的责任感和使命感，采取有力措施，不断强化财政资金监管，认真执行财政收支预算，狠抓增收节支和开源节流，按照保工资、保运转、保民生的工作要求，积极筹措调度资金，财政保障和理财能力得到不断提升，圆满完成了镇十一届人大二次会议制定的各项目标任务，为我镇“十三五”规划目标任务的实现打下了良好的基础。

（一）财政总收入完成情况

全镇财政总收入完成4066.27万元，比上年完成数5207万元减收1140.73万元，完成年初预算5467万元的74%。

（二）地方财政一般预算收入完成情况

地方财政一般预算收入完成2319.75万元，完成年初预算数2600万元的89%。主要税收收入完成情况：增值税（50％部分）完成1495.08万元；企业所得税（16%部分）完成5.52万元；个人所得税（16%部分）完成42.37万元；资源税完成34.81万元；城市维护建设税完成122.06万元；房产税完成 24.1万元；印花税完成210.29万元；城镇土地使用税完成19.27万元；土地增值税完成24.66万元；车船税完成4.1万元；耕地占用税完成2.51万元；契税完成25.38万元；烟叶税完成307.93万元；环境保护税完成1.67万元。

（三）地方财政一般预算支出执行情况

2018年，全镇地方财政一般预算支出完成3614.84万元，完成下达预算数4070.74万元的89%，比上年完成数4024.66万元减支409.82万元，同比下降10%，本年指标额度结余455.9万元。

1. 一般公共服务支出1147.19万元，完成下达预算数1259.06万元的91%，其中：人大事务支出43.57万元；政协事务支出5.96万元；政府办公厅（室）及相关机构事务支出412.63万元；统计信息事务支出1.37万元；财政事务支出89.31万元；民族事务支出35.94万元；群众团体事务支出35.53万元；党委办公厅（室）及相关机构事务支出116.45万元；组织事务支出15.54万元；其他共产党事务支出121.56万元；其他一般公共服务支出269.34万元。

2. 教育支出15.79万元，完成下达预算数15.79万元的100%。

3. 文化体育与传媒支出54.85万元，完成下达预算数57.85万元的95%。

4. 社会保障和就业支出383.24万元，完成下达预算数386.24万元的99%，其中：人力资源和社会保障管理事务支出143.22万元；民政管理事务支出14.85万元；行政事业单位离退休支出214.96万元；残疾人事业支出3.7万元；财政对其他社会保险基金的补助支出6.51万元。

5. 医疗卫生与计划生育支出94.01万元，完成下达预算数94.61万元的99%，其中：医疗卫生与计划生育管理事务支出0.72万元；计划生育事务支出4.01万元；行政事业单位医疗支出88.77万元；财政对基本医疗保险基金的补助支出0.51万元。

6. 城乡社区支出337.83万元，完成下达预算数509.61万元的66%，其中：城乡社区规划与管理支出:162.11万元；城乡社区环境卫生支出3.02万元；建设市场管理与监督支出169.31万元；其他城乡社区支出3.39万元。

7. 农林水支出1366.66万元，完成下达预算数1440.84万元的95%，其中：农业支出425.06万元；林业支出289.43万元；水利支出59.43万元；扶贫支出100.74万元；农村综合改革支出492万元。

8. 交通运输支出11.86万元，完成下达预算数11.86万元的100%。

9. 资源勘探信息等支出39.14万元，完成下达预算数39.41万元的99%。

10. 住房保障支出160.28万元，完成下达预算数173.49万元的92%，其中：农村危房改造支出58.19万元，住房公积金支出102.09万元。

11. 其他支出4万元，完成下达预算数27万元的15%。

未完成下达预算指标的主要原因：一是部分项目尚未办理竣工决算审计等手续无法拨付尾款；二是部分项目尚未开工不能拨款；三是部分项目资金下达时间较晚及国库资金调度困难，重点项目资金支付难以保障，致使项目推进缓慢，不能及时支付。

二、2018年财政主要工作完成情况

2018年全镇各级各部门积极工作，开拓创新，狠抓财源建设和收入征管，优化支出结构，强化财政监管，不断提高财政运行质量，财政工作取得了明显成效，圆满完成了全年收支目标任务，确保了财政收入稳定增长，全镇社会经济各项事业健康、稳定、和谐发展。

（一）进一步推进财政支出管理改革，加强支出管理工作，建立合理有效的财政监管机制

加强财政资金的追踪问效工作，加大对工程项目的管理力度，建立健全对其事前、事中、事后“三位一体”的监督检查机制。对工程概算及工程承包工程合同的签订、工程实施进展情况、项目竣工后工程决算等方面进行全方位的监督，以提高资金的使用效益。规范项目资金支付程序，提高支付效率，确保资金专款专用和使用效益，财政项目资金坚持预决算制度，严格按“事前预算、事中监督、事后决算”的原则使用项目资金。严格执行预算，加强支付审核，确保项目资金专款专用。严禁挤占、截留和挪用项目资金。

（二）认真落实税收征管保障工作，建立新型税收征管格局

进一步做好税收征收管理，增加财政收入，认真贯彻落实好新平县税收征管工作部署，发挥财政在税收管理工作中的核心作用。一是我镇招标工程，以自然人投标的工程一律要求在扬武邮政储蓄所开工程发票，以公司资质投标的要求用县内企业或市外企业，保证税款不外流。二是2018年在我镇实施的扬武社区“四位一体”“滇中、滇南、思普三地军事代表联席会议旧址”修缮保护建设等项目，要求中标的市外公司在我镇成立分公司结算工程款，保证税款全额入库扬武。三是召开扬武镇内企业营商环境座谈会，宣传县政府制定的总部经济等政策，重点对接投资83亿元的仙福钢铁集团300万吨产能置换升级项目与施工企业协商在扬武镇设立分公司。继续推动产业结构优化升级、产城互动融合发展，推进企业扩销促产提质增效，加快培育总部（楼宇）经济。

（三）做好涉农补贴工作，认真落实惠农政策

农业职能部门、各村（社区），履行相关程序，认真落实强农惠农政策，确保惠农补贴资金准确无误发放到农户手中。财政惠农补贴惠及我镇10个村（社区），107个村（居）民小组，7009户21239人，全年共发放惠农补贴资金 991.25万元。

（四）严格执行财务管理办法，规范资金管理

一是根据《扬武镇财务管理办法》的规定，强化了经费核算管理、规范了费用审批程序、加强了现金及资产管理等，严格执行非税收入 “收支两条线”的管理规定，对我镇筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全奠定良好基础。二是根据《扬武镇机关事业单位公务接待费管理办法》的规定和接待费专项审计的要求，严格把关公务接待报销手续，审核公务接待范围和标准，严格控制非公务接待，确保我镇“三公”经费支出平稳有序。三是针对我镇建设项目多、资金量大的特点，专人重点负责财政资金监管工作，对各项专项资金建立台账，严把资金审批程序关，对下一步规范资金支出，确保项目资金安全起到了积极作用。

（五）加强国有资产管理，做好固定资产管理系统更新及固定资产产权登记工作

加强国有资产管理，认真组织完成2017年政府性资产管理清理工作，做好固定资产管理系统更新及固定资产产权登记工作。推进固定资产管理科学化、精细化、信息化建设，所有固定资产纳入资产管理系统进行核算，实行固定资产条码管理，同时建立固定资产活页卡片账，实行动态管理。严格监管资产的核销及报废，加强有关人员交接手续的监管，积极介入各类资产的增值保值工作。认真贯彻落实政府采购制度，严格执行政府采购相关目录及相关标准的规定。

各位代表，过去的一年，通过各级各部门的共同努力，全镇财政收支有序，收支执行情况正常，我镇财政收支任务圆满完成，各项工作取得了一定成效。但是，财政运行中仍然存在许多困难和问题：一是主体财源比较单一，抗风险能力弱，财政增收的基础依然比较脆弱。二是改善民生需求与财力供给之间的矛盾进一步加大。三是在年度预算执行中，项目支出进度偏慢，资金效益未能得到及时有效发挥。对此，我们将进一步增强做好财政工作的紧迫感，采取有效措施，逐步加以解决。

三、2019年财政收支预算草案

2019年财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，坚定不移实施“生态立镇、产业强镇、文化兴镇、商贸活镇”发展战略，围绕县委、县政府对扬武“工业商贸物流重镇”的科学定位，创新工作思路，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进，改革创新，加强预算管理，依法加强财税征管，不断优化财政支出结构，着力保障和改善民生。

根据上述指导思想，2019年镇财政收支预算安排如下：

（一）2019年财政收入预算

根据目前的经济发展形势，综合考虑经济增长、税收政策调整和国内经济下行压力等因素，结合扬武实际，编制2019年财政收支预算，2019年镇域内财政总收入预计完成4310万元，同比增长6%，地方财政一般预算收入预计完成2510万元，同比增长4%。地方财政一般预算收入项目安排情况：增值税（50%）完成1520万元，企业所得税（16%）完成80万元，个人所得税（16%）完成40万元，资源税完成70万元，城市维护建设税完成150万元，房产税完成28万元，印花税完成220万元，城镇土地使用税完成28万元，车船税完成4万元，契税完成26万元，耕地占用税完成5万元，烟叶税完成310万元，环境保护税完成2万元。

（二）2019年地方财政一般预算支出

扬武镇预算编制按照全口径政府预算管理机制，强化绩效管理，坚持稳中求进的原则，2019年全镇基本支出预算2225.04万元：一般公共服务支出642.57万元，其中：人大事务支出25.13万元，政府办公厅（室）及相关机构事务所支出422.71万元，财政事务支出65.84万元，群众团体事务支出29.95万元，党委办公厅（室）及相关机构事务所支出98.93万元；教育支出17.09万元；文化体育与传媒支出90.78万元；社会保障和就业支出336.78万元；医疗卫生与计划生育支出92.7万元；城乡社区支出159.74万元；农林水支出726.77万元，其中：农业支出244.34万元，林业支出62.57万元，水利支出57.61万元，农村综合改革支出262.24万元；交通运输支出13.43万元；资源勘探信息等支出38.26元；住房保障支出 81.69万元。

四、2019年主要工作措施

2019年是中华人民共和国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年。围绕财政收支预算目标任务，我们将重点抓好以下几个方面的工作：

（一）发挥财政职能，推进财源建设

充分发挥财政政策对工业经济转型升级的引导作用，支持企业科技创新、转型升级，支持重大税源项目建设，强化工业发展首位意识，以大开门片区综合开发及转型升级项目为突破口，围绕县委县政府提出的“一核三极三带”的经济社会发展空间布局和对扬武“工业商贸物流重镇”的科学定位，努力把扬武打造成为带动全县发展的工业商贸物流增长极和东部次中心。大力推进我镇新型工业化发展，加大对大开门片区综合开发及转型升级项目的资金投入，通过壮大镇域工业、发展现代农业、培育镇域经济新的增长点，增强镇域经济发展活力和可持续发展能力。努力培植税源经济，转变经济增长方式，积极吸引市外企业到扬武设立企业总部，培育总部（楼宇）经济，促进镇域经济又好又快发展。

（二）优化支出结构，支持民生发展

严格执行厉行节约规定，加强对“三公”经费的管理，严控一般性支出；落实强农惠农政策，切实加大对民生投入力度，高度重视“三农”问题，增加对农业、农村的投入，改善农村生活条件，提高农民生活质量，促进农村经济发展。

（三）创新管理体制，提高管理水平

健全透明预算制度，实行财政预决算公开。推进预算编制、国库集中支付、工资统发、财政监督、绩效评价等为一体财政信息“大平台”建设。完善政府采购“管采分离”机制，加强政府采购各环节全过程监管。完善财政财务管理制度，强化制度执行力度，加大资金监管的力度，加强行政事业单位资产配置管理，建立财政资金绩效管理制度，提高资金使用效益。

（四）继续强化收入征管，夯实财政增收基础，确保完成收入目标任务

一是进一步加大招商引资力度，建立后续财源；二是主动服务好镇内企业，帮助他们提高效率，挖掘潜在财源；三是大力支持发展民营企业，拓宽财政增收领域，壮大主体财源；四是激活民间资金，推进全民创业，培植新兴财源；五是加强非税收入管理，盘活国有资产，管好资产财源；六是进一步优化营商环境，真正形成百姓创家业、能人创企业的良好氛围，使财源建设有一个大的发展，财政后劲有一个大的增强，财政收入有一个新的突破。

（五）转变理财观念，提高科学理财能力

加强公共财政建设，不断调整和优化支出结构，进一步增强公共管理能力。加强财政资金管理，合理安排有限的财政资金，提高财政资金运行质量，在财政资金供求矛盾相对突出的情况下，积极争取县级财政的支持、帮助，分轻重缓急，按时间进度拨付资金，做到一保人员工资发放，二保机关事业正常运转，三保民生需求，实行“适度从紧”的财政政策，严格执行“收支两条线”的管理方法。

（六）积极争取省市县项目资金支持，缓解支出压力

完善争取资金激励机制，充分调动各级各部门的积极性，认真做好项目储备及申报工作，着力推进中期财政规划，采取有效措施，最大限度争取上级资金支持，缓解支出压力，促进我镇地方经济和各项事业的发展。

（七）加强制度建设，建立健全监管体系，提高财政资金监管工作力度

要继续完善财政管理规章制度，加强预算管理、资产管理、专项资金管理、工程项目管理、政府负债管理，特别是强化部门预算管理，做好部门预决算信息公开，严格预算约束。加强收支管理，严格支出审批程序和手续。加强债权债务管理，逐步化解现有债务，严格控制新增政府性债务，规范理财行为。一是加大监督广度，加强运用新媒体及各种宣传平台监督，增加财政收支的透明度，把内部监督与公开曝光结合起来。二是加大监督深度，健全领导离任交接制度，加强领导经济责任审计的结果运用，把监督与管理干部结合起来。三是配合监察委、财政、税务、审计等执法部门加大监督检查力度，合理分工、相互协调，形成有效的监督合力和制衡机制，对于监督检查出的违规违纪问题，严格按照《预算法》《会计法》《财政违法行为处罚处分条例》等有关法律法规处理。

各位代表，面对新的形势，我们一定以党的十九大精神为指导，围绕镇党委政府工作中心和重点，在镇人大的监督下，团结一致、坚定信心、克服困难、真抓实干、与时俱进、开拓进取，努力开创财政改革与发展新局面，为继续创造扬武跨越式发展新辉煌而努力奋斗！