纳溪社区党总支部委员会关于古城街道纳溪社区党总支书记孙建东同志经济责任审计发现问题的整改报告

纳溪社区党总支部委员会

关于古城街道纳溪社区党总支书记

孙建东同志经济责任审计发现问题的整改报告

新平县审计局：

《古城街道纳溪社区党总支书记孙建东同志经济责任审计报告》（新审委办报〔2022〕1号）已收悉，古城街道纳溪社区党总支部高度重视，及时研究制定了整改方案，党总支先后3次召开班子成员、社区小组干部会专题进行问题研究及整改，现把整改情况报告如下：

一、审计发现的问题及整改情况

（一）关于违规发放补贴10150元问题的处理。

主要问题：2019年11月、2020年1 月，纳溪社区分别按150元/天和100元/天的标准发放原社区综治维稳副书记邱某某2019年7月至10月旧城小组地质灾害值班费10150元。

整改情况：

1.加强社区小组干部对各级关于违规发放工资津贴补贴有关问题规定的学习，提高社区小组干部财经纪律规矩意识，杜绝今后发生类似情况。

2.根据相关规定，对已违规发放的10150元补贴将于2022年12月前退回农经集体账户转财政专户。

完成情况：正在整改。

（二）关于固定资产管理不规范问题的处理。

主要问题：一是固定资产账实不符54项，估价原值291277元。经对纳溪社区固定资产进行监盘，盘盈打印机、垃圾车等共23项资产，估价原值149000元，原因是新购置或接受赠与资产未入账；盘亏马圈、不锈钢方桌等共6项资产，估价原值58920元，原因是已报废或捐赠资产未核销；电脑打印机等已报废未处置25项，估价原值83357元。二是固定资产未入账。纳溪社区和豆鸡竜、纳溪、窝尼寨、乙本甲4个小组当前灌溉管道、公厕等17项资产未列入固定资产核算管理，原值共计496204.29元。

整改情况：

1. 纳溪社区根据古城街道农村集体“三资”管理相关规定，建立健全固定资产内部控制制度，明确监委会委员赵家文为资产管理人员岗位，结合2022年底清产核资对社区小组固定资产盘点清查、做到账实相符，年度终了前必须进行一次全面的盘点清查。

2.严格执行资产处置规定，固定资产报废、处置等严格按照相关程序审批。目前结合农村集体“三资”管理平台系统变更，已完成部分资产报废处置工作，正在整改中。

3.强化监督管理。充分发挥社区居务监督委员会对集体“三资”的日常监督管理，在日常工作中加强监督，实时掌握固定资产动态，对不符合规定进行处置的问题及时整改。

完成情况：正在整改。

(三)关于应退未退保证金15000元问题的处理。

主要问题：1.截至2022年6月末，纳溪社区应退未退2011年7月张某某樱桃寨小组公益房建盖工程履约保证金5000元、杨某某窝尼寨小组公益房建盖工程履约保证金5000元;

2.纳溪小组应退未退张某某2015年老年活动中心建设工程质量保证金5000元。

整改情况：

1.加强社区小组干部对农村集体资金管理相关管理规定学习培训，提升财经综合素质能力。

2.组织人员应认真清理核实清退应退未退的保证金。经核实后，目前正在办理张某某2015年老年活动中心建设工程质量保证金5000元退款手续，其他两个项目的履约保证金因行政区划调整、工程超期未及时验收、结算、材料不齐全等原因暂不能办理退款，待按相关程序召开会议年底后转“公积公益金”。

完成情况：正在整改。

(四)往来款长期未结391504.83元

主题问题：截至2022年6月末，纳溪社区及纳溪、乙本甲2个小组往来款长期未结391504.83元，其中: 2012年7月原社区主任张某某存入违规收取的小组建房地基款88000元；纳溪小组应付2006年6月凤凰社区第六小组综合楼建设项目征用小组老马家山土地补偿款253980元;乙本甲小组应付鲁某2011年公益房建设工程款49524.83元。

整改情况：

1.全面及时核查清楚社区及小组长期未结的往来款项，根据相关规定，根据实际及时核销、结清、调整、兑付，以完成历史遗留账务问题。

2. 2012年7月原社区主任张某某存入违规收取小组建房地基款90000元（原列支错误2000元，故账面显示余额88000元），待年底后转“公积公益金”；纳溪小组应付老马家山征地款253980元，现小组已召开“一事一议”决定征地补偿款45%扣留为集体资金，剩余55%（139688.56元）按均分兑付农户，已完成兑付方案及兑付金额、名册审批，在1月份可完成兑付；乙本甲小组应付鲁某2011年公益房建设工程款49524.83元，因乙本甲小组之前无集体资金兑付，已和当事人鲁某协商一致，待小组相关集体资金到位后及时兑付工程尾款。

完成情况：正在整改。

    二、下步工作措施

   （一）提高站位，夯实管党治党的主体责任。社区党总支班子要切实提高政治站位，扛实全面从严治党的主体责任。

   （二）强化措施，落细落实各项制度要求。党总支书记要承担第一责任，班子成员要落实好“一岗双责”，切实把权力关进制度的笼子，在日常工作中做各项制度执行的带头人和监督人。

   （三）直面问题，敢于接受党员群众的监督。社区小组干部要结合本次审计发现的问题举一反三，不断改进工作作风、工作水平，依法公平、公正、公开做事，直面存在问题，敢于接受党员群众的监督。 

          纳溪社区党总支部委员会

                            2022年12月6日