第一部分  新平彝族傣族自治县社会保险局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  新平彝族傣族自治县社会保险局概况

一、主要职能

（一）主要职能:贯彻落实社会保险政策法规，组织开展社会保险政策宣传。全县城乡居民养老保险，机关事业、企业职工养老保险、职业年金和工伤、生育保险基金的筹集、管理和发放工作；社会保险稽核工作及全县退休人员（含内退人员）社会化管理服务、政策咨询及信访工作。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，新平县社会保险局加强社会保险政策法规宣传，各险种覆盖面得以显著提升；妥善解决基本养老保障遗留问题，使社会保障体系更加健全；严格执行费率政策，确保基金安全可持续运行和工伤生育保险待遇支付，积极推进建筑行业参加工伤保险；严格执行相关增资政策，确保离退休人员、城乡居民养老保险待遇领取人员养老金按时足额发放；完成符合条件的建档立卡贫困户城乡居民基本养老保险100%参保工作；积极开展稽核工作，加强社保基金监督管理，确保社会保险基金安全。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入新平彝族傣族自治县社会保险局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。为参照公务员法管理的事业单位。新平县社会保险局属独立核算的参公事业单位，内设11个股室，分别是：办公室、财务统计股、企业养老保险股、机关事业养老保险股、工伤生育保险股、城乡居民养老保险股、职业年金股、征收管理股、待遇审核股、稽核股、退休人员管理服务股。。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2019年，新平县社会保险局共有在职职工30人（其中：乡科级正职1人，副主任科员5人，科员21人，高级工3人）。退休职工8人（其中：主任科员2人，副主任科员4人，高级工2人）。另原县委招待所由于单位改制，有5位退休职工在我单位核算（其中：高级工3人，其他人员2人）。政府购买人员5人。实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

新平彝族傣族自治县社会保险局部门2019年度收入合计2,957.12万元。其中：财政拨款收入2,957.12万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。,比上年8470.12万元减少5513万元，减少65.09%。收入减少的原因是：根据云财库【2019】23号文件，2082602财政对城乡居民基本养老保险金的补助不列入预算支出。其中社会保障和就业支出2868.17万元，比上年减少5391.35万元；卫生健康支出38.47万元，比上年减少122.56万元；住房保障支出50.48万元，比上年增加0.91万元。如图示：

如图示：

二、支出决算情况说明

新平彝族傣族自治县社会保险局部门2019年度支出合计2,956.12万元。其中：基本支出2,956.12万元，占总支出的100.00%；项目支出0.00万元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。比上年减少5442.07万元。减少64.8%。减少原因主要是：根据云财库【2019】23号文件，2082602财政对城乡居民基本养老保险金的补助不列入预算支出。其中：社会保障和就业支出2867.17万元，比上年减少5320.42万元；医疗卫生与计划生育支出38.47万元，比上年减少122.56万元；住房保障支出50.48万元，比上年增加0.91万元。如图示：

（一）基本支出情况

2019年度用于保障新平彝族傣族自治县社会保险局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,956.12万元。比上年减少5442.07万元。减少64.8%。减少原因主要是：根据云财库【2019】23号文件，2082602财政对城乡居民基本养老保险金的补助不列入预算支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的97.56%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的2.44%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障新平彝族傣族自治县社会保险局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

新平彝族傣族自治县社会保险局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出2,956.12万元,占本年支出合计的100.00%。比上年减少5442.07万元。减少64.8%。减少原因主要是：根据云财库【2019】23号文件，2082602财政对城乡居民基本养老保险金的补助不列入预算支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,867.17万元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.99%。主要用于社保经办机构正常运转支出，如工资福利支出。退休人员公用经费支出，如春节慰问费，离退休人员一次性生活补助，退休人员生病住院护理费、慰问费，退休人员自管组长劳务费等。另2080502事业单位离退休2019年支出1826.61万元为统筹外退休费。

9.卫生健康（类）支出38.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.30%。主要用于社会保险局在职在编职工医疗保险，公务员医疗保障支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出50.48万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.71%。主要用于社会保险局在职在编职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

新平彝族傣族自治县社会保险局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4万元，支出决算为1.04万元，完成预算的26%。均为公务接待费。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，精简公务接待，取消不必要的公务接待。2019年度公务接待费支出决算数比2018年减少1.56万元，减少的主要原因是厉行节约，精简公务接待，取消不必要的公务接待。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务接待费支出1.04万元，占100.00%。

国内接待费支出1.04万元，安排国内公务接待28批次，接待人次198人。主要是主要用于业务交流，乡镇社保中心人员业务办理，上级单位或其他县份社保基金安全评估复评工作及交叉检查接待。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

新平彝族傣族自治县社会保险局部门2019年机关运行经费支出71.99万元，比上年108.85万元，减少36.86万元，减少33.86%。主要原因是厉行节约精简公务接待，精简会议。机关运行经费主要是办公用品耗材购买，公务接待费，会议费，培训费，差旅费，水电费，劳务费，福利费及公务交通补贴支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，新平县社会保险局2019年年末资产合计30.05万元，其中流动资产1.42万元，占总资产的4.73%；固定资产及无形资产净值28.63万元，占总资产的95.27%。资产较去年变动较大原因是根据新财复【2019】17号文件，拍卖退休人员活动中心6套住房，拍卖所得资金166.8万元扣除水电改造，税费等各项费用后剩余资金均已全部上缴国库。另根据新财复【2019】92号文件处置一批废旧固定资产。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0万元。

1. 部门绩效自评情况

   1、预算绩效管理工作开展情况

   为规范预算绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《云南省省级财政预算绩效管理暂行办法》以及其他有关法律、法规、规章，结合本省实际，制定新平县社会保险局预算绩效管理办法，开展财政预算的编制、执行、监督、评价和问责等管理工作。

2. 部门整体支出自评结果

   新平县社会保险局2019年整体支出绩效优。认真贯彻执行养老保险政策，加强基金管理，确保基金安全，防范基金风险，完善待遇发放工作。加强基金发放监督工作，待遇是否足额发放，资金是否及时拨付到位，基金监督工作是否执行到位。

   存在问题及原因分析：城乡居民养老保险有13个缴费档次，但选择较高档次的人少，待遇低，对改善城乡居民生活水平力度较小；城乡居民养老保险省级资金缺口大，资金未能足额拨付；2019国有企业办中小学职教幼教退休教师生活补助资金为220000元，未全额拨付，存在资金缺口为53747.36元.

   下一步解决措施：加强城乡居民养老保险政策宣传，鼓励居民选择较高的缴费档次。希望上级足额拨付补助金。

3. 部门决算中项目支出自评结果

4. 项目一中央财政城乡居民基本养老保险项目绩效情况：项目评分95分，评价等级优。中央基础养老金上年结余77.89万元，追回以前年度多发待遇中央补助13.96万元，2019年中央基础养老金实拨3761万元，中央基础养老金实际支出3877.97万元，2019年中央基础养老金结余25.12万元。完成年满60周岁，累计缴费满15年的城乡居民养老保险参保人88元/人/月基础养老金足额发放。

   城乡居民养老保险有13个缴费档次，但选择较高档次的人少，待遇低，对改善城乡居民生活水平力度较小。下一步解决措施应加强城乡居民养老保险政策宣传，鼓励居民选择较高的缴费档次。2020年通过各宣传渠道加大对城乡居民养老保险政策的宣传，开展社区相关工作人员政策培训，增强业务能力。及时与银行对接，确保养老金及时发放到参保人账户中。加强政策宣传力度，及时完成待遇审核工作，促进城乡居民基本养老保险制度健康发展，确保参保人民共享改革发展成果，切实提高参保居民的获得感、幸福感、安全感。

5. 项目二城乡居民养老保险省级、市级补助资金项目绩效情况：项目评分90分，评价等级优。省级补助资金年初资金缺口35.59万元，追回历年多发待遇1.46万元，2019年拨款948.61万元，2019年实际支出1186.24万元，年终资金缺口271.76万元。市级补助资金年初资金缺口42.97万元，追回历年多发待遇0.12万元，2019年拨款308万元，2019年实际支出184.54万元，年终资结余80.61万元。完成省级、市级承担的基础养老金、丧葬补助费发放，完成省级、市级承担的个人缴费补贴补助，完成省级代缴重残人员养老保险，完成市级承担建档立卡户代缴养老保险。

   省级资金缺口大，资金未能足额拨付。城乡居民养老保险参保人选择高档次缴费人员太少，待遇低，对改善居民生活水平力度较小。加大宣传力度，鼓励选择较高的缴费档次。加大政策宣传力度，及时审核到龄参保人待遇领取，促进城乡居民基本养老保险制度健康发展，确保参保人员共享改革发展成果。

（3）项目三国有企业办中小学职教幼教退休教师生活补助项目绩效情况：项目评分100分，评价等级优。新平现有国有企业办中小学退休教师5人，为云南省新平林业局职工子弟学校的退休教职工，其中小教高级3人、小教一级1人、小教二级1人，高级工1人。按时足额发放5名退休教师养老金。

2019年支付国有企业办中小学5名退休教师退休金共计31.11万元，其中企业统筹外补助金额3.73万元，省级财政补差额待遇为27.37万元。2019年省级实际拨付到位补助资金为22万元，未全额拨付，存在资金缺口为5.37万元。希望上级足额拨付补助金。做好国有企业办中小学退休教师跟踪管理工作，每年都要进行享受待遇资格认证，掌握人员生存状态，杜绝出现多发或漏发现象。

（4）项目四采购办公设备绩效情况：项目评分90分，评价等级优。原计划购买打印设备4台，单价3000元/台，共12000元。但因资金缺口大，向领导汇报后，考虑社保局面向群众服务广，需要的复印纸需求量大，将该资金用于购买复印纸。

2019年支付购买复印纸资金0.06万元，在资金过少的情况下，不足以购买打印机，及时调整购买计划购买办公复印纸。

（5）项目五2019社保基金预算管理工作经费，项目评分70分，评价等级中。根据《玉溪市社会保险基金预算绩效考核暂行办法》规定，市社会保险基金预算管理工作领导小组对各县区2019年社会保险基金预算和2018年决算工作进行了考核。新平县第二名，奖励资金1万元。

资金金额：1万元（壹万元整）；计划用于财务统计股办公耗材购买等。因资金2019年年底才下达，下达后于同年12月收回，2020年1月才将该资金返还。计划资金于2020年使用。

五、其他重要事项情况说明

根据新财复【2019】17号文件，2019年拍卖退休人员活动中心6套住房，拍卖所得资金166.8万元扣除水电改造，税费等各项费用后剩余140万元均已全部上缴国库。六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

新平彝族傣族自治县社会保险局决算公开表.xls