关于新平县2016年县级财政决算情况的报告

关于新平县2016年县级财政决算情况的报告

——2017年8月25日在县十七届人大常委会第五次会议上

新平彝族傣族自治县人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县十七届人大常委会第五次会议就新平县2016年县级财政决算情况作如下报告。

一、2016年地方财政预算收支及平衡情况

（一）财政总收入完成情况

全年辖区内财政总收入完成21.6亿元，完成调整预算21.4亿元的101.1%，比2015年增收1.97亿元，增长10%。

（二）地方财政预算收支完成情况

地方财政收入完成14.7亿元，完成调整预算14.4亿元的102.1%，比2015年增收1.4亿元，增长10.8%。地方财政支出完成30.7亿元，完成调整预算29.4亿元的104.2%，比2015年增支4.4亿元，增长16.9%。

1.一般公共预算收支及平衡情况

一般公共预算收入完成12.1亿元，完成调整预算11.8亿元的102.4%，比2015年增收8458万元，增长7.5%。其中，税收收入完成7.6亿元，比2015年增收1.2亿元，增长19.1%，非税收入完成4.5亿元，比2015年减收3680万元，下降7.6%。

一般公共预算支出完成27.1亿元，完成调整预算25.9亿元的104.3%，比2015年增支3.5亿元，增长14.7%，完成市级下达目标任务数24.5亿元的110.3%。

一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入12.1亿元，上级各项补助15.7亿元（含专款9.5亿元），上年滚存结余30万元，债券转贷收入（置换一般债券）5.1亿元，调入预算稳定调节基金1万元，收入合计32.9亿元，比2015年增加1.9亿元，增长6.2%。一般公共预算支出27.1亿元，上解上级支出3599万元，安排预算稳定调节基金支出3271万元，债券转贷还本支出5.1亿元（置换一般债券），支出合计32.9亿元，比2015年增支1.9亿元，增长6.2%。年终结余40万元。

2.政府性基金预算收支及平衡情况

政府性基金预算收入完成2.7亿元，完成调整预算2.64亿元的100.5%，比2015年增收5878万元，增长28.5%。

政府性基金预算支出完成3.6亿元，完成调整预算3.5亿元的103.3%，比2015年增支9769万元，增长37.3%。

政府性基金预算收支平衡情况：基金预算收入2.7亿元，上级补助收入6134万元，上年滚存结余0万元，债券转贷收入（置换专项债券）2.1亿元，收入合计5.3亿元，比2015年增收1.1亿元，增长26.1%。基金预算支出3.6亿元，上解上级支出215万元，债券转贷还本支出1.7亿元（置换专项债券），支出合计5.3亿元，比2015年增支1.1亿元，增长26.1%。年终滚存结余0万元。

3.国有资本经营预算收支及平衡情况。

国有资本经营预算收支为0。

4.社会保险基金预算收支及平衡情况。

社会保险基金收入6.8亿元，比2015年增收5577万元，增长9%。社会保险基金支出4.9亿元，比2015年增支3196万元，增长7%。

社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金收入6.8亿元，上级补助收入4110万元，上年结余5.6亿元，收入合计12.8亿元。社会保险基金支出4.9亿元，上解上级支出1.9亿元，支出合计6.8亿元。年终滚存结余5.99亿元。

5.政府性债务情况。

2016年债务余额期初数为21.8亿元，当期新增7.3亿元（含6.8亿元的债券置换资金），当期减少7.3亿元（含6.8亿元的债券置换资金），期末余额为21.8亿元（含债券置换资金15.4亿元，不含政策性挂账3185.98万元），其中，政府负有偿还责任的17.8亿元（一般债务14.1亿元、专项债务3.7亿元）、政府负有担保责任的3260万元、政府负有一定救助责任的3.7亿元、政策性挂账3185.98万元。

二、全县地方财政决算变动情况

根据《关于2016年市财政与各县区财政年终结算有关事项的通知》（玉财预〔2017〕42号）所批复结算数与年初提交县人代会审议数相比，有以下变动：

（一）一般公共预算变动情况

1.一般公共财政预算上级补助收入减少13万元，主要是省市年终结算补助增加5万元（耕地占用税省级分享超收返还），固定数额补助减少18万元（根据相关规定，从2016年开始，中央财政不再安排原列入“固定数额补助”的屠宰环节病害猪无害化处理补贴资金，相关工作由地方统筹，包括均衡性转移支付在内的自有财力予以保障）。

2.一般公共财政预算上解上级支出增加123万元，其中，代扣、代收和代征税款手续费上解初算151万元，结算为58万元，减少93万元，地税经费上划初算为922万元，结算为1138万元，增加216万元。

3.安排预算稳定调节基金支出减少136万元，主要是由于：按《中华人民共和国预算法》要求，一般公共预算净结余部分，应当补充预算稳定调节基金，在上级补助减少和上解支出增加而结余已定的情况下，通过减少安排预算稳定调节基金来平衡。

4.收支增减相抵后，年终结余为40万元，与年初提请人代会审议一致。

（二）地方政府性基金预算变动情况

地方政府性基金预算上级补助增加117万元，上解支出增加117万元，主要是上解上级土地出让收入中的地质灾害防治资金、云南水利建设资金和铁路高速公路建设资金117万元。收支增减相抵后，年终滚存结余为0，与年初提请人代会审议一致。

三、转移支付资金情况

2016年，我县共取得上级转移性补助资金16.3亿元，其中，一般公共预算转移收入15.7亿元，基金预算转移收入6134万元。

（一）一般公共预算转移收入情况

1.返还性收入负1320万元，其中，消费税和增值税税收返还2726万元，所得税基数返还收入233万元，其他税收返还收入负4279万元（负数实为上解）。

2.一般性转移支付补助收入6.3亿元，主要是均衡性转移支付5229万元，革命老区及民族和边境地区转移支付7386万元，县级基本财力保障机制奖补资金1244万元，结算补助5329万元，企业事业单位划转补助865万元，基层公检法司转移支付1139万元，义务教育等转移支付9374万元，基本养老保险和低保等转移支付6227万元，新型农村合作医疗等转移支付8282万元，农村综合改革转移支付2990万元，重点生态功能区转移支付3539万元，固定数额补助1.1亿元，其他一般性转移支付422万元。

3.专项转移支付补助9.5亿元，其中，一般公共服务支出5029万元，国防支出63万元，公共安全支出298万元，教育支出6778万元，科学技术支出1702万元，文化体育与传媒支出1325万元，社会保障和就业支出5638万元，医疗卫生与计划生育支出8837万元，节能环保支出2376万元，城乡社区支出1907万元，农林水支出36799万元，交通运输支出1.3亿元，资源勘探信息等支出788万元，商业服务业等支出1175万元，金融支出5万元，国土海洋气象等支出4883万元，住房保障支出4492万元，粮油物资储备支出215万元。

（二）基金预算转移收入情况

基金预算转移收入6134万元，其中，国家电影事业发展专项资金收入60万元，水库移民扶持基金236万元，国有土地使用权出让收入117万元，新增建设用地土地有偿使用费收入1507万元，大中型水库库区基金收入395万元，国家重大水利工程建设基金收入125万元，车辆通行费1624万元，新型墙体材料专项基金收入5万元，旅游发展基金收入20万元，彩票基金收入1868万元，其他政府性基金收入177万元。

县人民政府严格按照转移支付资金使用规定，一般性转移支付补助收入，有明确用途的严格按规定的用途使用资金，没有明确用途的，主要用于民生支出和重点支出；专项转移支付补助收入严格按照规定的项目及用途安排使用资金，没有用于平衡本级财政预算和拉用、挪用的情况。

报告完毕。

附件：2016年地方财政决算报表（公开）.pdf