新平彝族傣族自治县平甸乡人民政府2022年部门调整预算公开

平甸乡2022年乡级财政预算调整方案（草案）的报告

—2022年11月24日在乡第十五届人大主席团第五次会议上

平甸乡人民政府

各位主席团成员：

受乡人民政府委托，我向乡第十五届人大主席团第五次会议就平甸乡2022年乡级财政预算调整方案作如下报告。

一、1—8月预算执行情况  

（一）一般公共预算收支完成情况。一般公共预算收入完成1390.21万元，完成年初预算数1410万元的98.60%，其中，税收收入完成38.53万元，完成年初预算1410万元的2.73%，；非税收入完成1351.68万元，年初没有预算。一般公共预算支出完成2286.57万元，完成年初预算2351万元的97.26%，占已下达指标数4420.56万元的51.73%，慢时间进度14.93%。

（二）政府性基金预算收支完成情况。政府性基金收入为0，收到上级补助政府性基金89万元，支出33万元，占已下达指标数的37.08%。

（三）国有资本经营收支完成情况。国有资本经营收入为0，收到上级补助0.14万元，系国有企业退休人员社会化管理补助，尚未支出。

（四）社会保险基金收支完成情况。社会保险基金收支为0。

（五）政府性债务情况

截至8月底，平甸乡地方政府债务余额为0。

二、2022年调整预算草案

因县城西开发指挥部兑现了乡政府及原敬老院房地产征收补偿款及烤烟单价上涨、非税收入征缴情况发生变化，财政收支较年初预算发生较大变化，结合实际，财政收支预算建议调整如下：

（一）一般公共预算收支调整建议及平衡情况

1.一般公共预算收入调整建议

经与县财政局对接测算，建议税收收入调增84万元，非税收入调增1352万元，调增后2022年一般公共预算收入为2846万元，比年初预算增1436万元，比上年完成数1392万元增1454万元，增长104.45%，其中：税收收入1494万元，比年初预算1410万元增84万元，增长5.96%，比上年完成数1391万元增103万元，增长7.40%；非税收入1352万元，本年未预算，比上年完成数1万元增1351万元。增减较大的项目及原因：

（1）增值税：全年预计完成47万元，比上年完成数62万元减少15万元，下降24.19%，比年初预算70万元减少23万元，下降32.86%。减收主要原因是今年涉及增值税投资项目较少及增值税对中小企业优惠等政策。

（2）印花税：全年预计完成6万元，比上年完成数15万元减少9万元，下降60.00%，比年初预算16万元减少10万元，下降62.50%。减收主要原因是今年同期受疫情影响购销合同金额减少，相关企业印花税减少。

（3）耕地占用税：全年预计完成0万元，比上年完成数9万元减少9万元，下降100%，比年初预算3万元减少3万元，下降100%。减收主要原因：去年同期磨皮村委会励志果业等一次性缴纳临时设施农用地耕地占用税，今年则没有。

（4）烟叶税：全年预计完成1440万元，比上年实际完成数1313万元增收127万元，增长9.67%，比年初预算1317万元增123万元，增长9.34%。增收的原因是：烤烟收购量增长5000公斤及烤烟收购均价有较大幅度上涨。

（5）国有资源（资产）有偿使用收入：全年预计完成1352万元，比上年完成数0万元增加1352万元，增加原因：县城西开发指挥部兑现了乡政府及原敬老院房地产征收补偿款。

2.一般公共预算支出调整建议

2022年一般公共预算支出建议调整为5597万元，比上年完成数3169万元增2428万元，增长76.62%，比年初预算2456万元增3141万元，增长127.89%。具体调整项目如下：

（1）机关事业单位工资性支出调整为1584万元，比年初预算数1554万元增30万元。主要原因是补发了2021年10-12月正常增资、补发以前年度奖励性绩效及综合考核绩效、事业人员正常增资调增和社保缴费调增等。

（2）公用运转支出调整为769万元，比年初预算数768万元增1万元，基本持平；。

（3）基本民生支出为29万元，与年初预算数一致。

（4）项目支出调整为3215万元，比年初预算数105万元增3110万元，其中上级补助项目支出调增为1655万元（市级以上安排1065万元，县级安排590万元），本级财力安排的项目支出调整为1560万元，比年初预算数105万元增1455万元，主要是调增了归还基金会借款本息、农村基础设施建设、产业发展、旧房拆除改造、水利建设等公共预算支出项目。

3.一般公共预算平衡情况

一般公共预算收入2846万元，上级补助4024万元，其中：返还性收入-13万元，一般性转移支付收入2955万元，专项转移支付收入1082万元，收入总计6870万元。一般公共预算支出5597万元，上解上级支出1273万元，支出总计6870万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支调整建议及平衡情况

1.政府性基金预算收入调整建议

无

2.政府性基金预算支出调整建议

2022年政府性基金预算支出89万元，比上年实际完成数2万元增87万元，增长43.5倍，与年初预算30万元增59万元，增长196.67%。调整主要原因是当年新增彩票公益金转移收入62万元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出调减3万元。

3.政府性基金预算平衡情况

基金预算收入0万元，上级补助89万元，收入总计89万元。本年支出89万元，支出总计89万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支调整建议及平衡情况

国有资本经营预算收支为0，与年初预算一致。

（四）社会保险基金预算收支调整建议及平衡情况

社会保险基金预算收支为0，与年初预算一致。

（五）其他需要说明的事项

1.支出目标难以完成。受财政国库资金调度影响，全年支出目标难以按调整预算数完成。

2..动支预备费情况。根据平甸乡产业发展及基础设施建设需要，用预留的产业发展经费安排50万元，不足部分通过动用预备费安排产业发展资金25万元，已纳入调整预算。

三、存在问题

（一）财力不足，难以化解以前年度百千工程欠款。至2022年8月底，尚欠2017年实施的百千工程款1300余万元没有资金来源，今年的非税收入增收只是一次性的，缺乏后续财源支撑。

（二）财政税收基础薄弱，烟叶税一枝独秀局面短期难以改变。作为唯一的支柱税源，烟叶税受各种因素影响较大，大幅增收难度较大。

四、下步工作建议

认真研究国家财政政策、产业政策、金融政策，把准政策走向，及时捕捉项目资金申报信息，加强财政资金项目库管理，认真做好项目筛选、储备、包装,提高项目申报质量，力争获得中央和省、市、县的最大支持。树立“吃饭靠财政，项目靠争取，建设靠发债”的理念，积极争取上级资金支持。紧跟中央政策调整，研究债券支持方向，对储备项目进行调整优化和包装，使之可产生一定收益，符合发行专项债券的条件，重点围绕公共卫生服务补短板、农村污水垃圾处理、冷链物流设施、乡村振兴等民生、市政、基础项目，争取上级发债支持。

兜牢“三保”底线，守住债务付息红线。一是牢固树立过“紧日子”思想，厉行勤俭节约，遵循“积极稳妥、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，从严控制非急需、非刚性支出，坚决守住“三保”底线。二是严格按照批准的“三保”支出预算执行，不擅自改变支出用途，不随意调减“三保”用于安排其他方面支出。三是加强资金统筹调度，严格按照三保支出—其他支出顺序安排支出。

新平县平甸乡2022年财政预算收支调整表.xls