二○一七年一月财政收支执行情况

二○一七年一月财政收支执行情况

2017年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，我县财政工作在县委、县人民政府的领导下，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，切实增强“四个意识”，坚定不移实施“生态立县、产业强县、开放活县、科教文化兴县”的发展战略，确保各项社会事业稳定发展。

    一、财政收入完成情况

1月，全县完成辖区内财政总收入10707万元，完成年初计划250580万元的4.3％，比上年实际17003万元减收6296万元，下降37%。完成市口径财政总收入10092万元，完成年初计划244980万元的4.1％，比上年实际16998万元减收6906万元，下降40.6%。

（一）上划中央、省、市收入完成情况

1月，全县上划中央、省、市收入完成6209万元，占财政总收入完成数10707万元的58%，比上年实际11292万元减收5083万元，下降45%。

1.上划中央收入完成4678万元，完成年初计划50855万元的9.2%，比上年实际8631万元减收3953万元，下降45.8%。

2.上划省级收入完成1530万元，完成年初计划12515万元的12.2%，比上年实际2656万元减收1126万元，下降42.4%。

3.上划市级收入完成1万元，完成年初计划530万元的0.2%，比上年实际5万元减收4万元，下降80%。

    （二）地方财政收入完成情况

1月，全县地方财政收入完成4498万元，完成年初预算186680万元的2.4%，比上年实际5711万元减收1213万元，下降21.2%。其中，一般公共预算收入完成4498万元，完成年初预算126680万元的3.6%，比上年实际5711万元减收1213万元，下降21.2%。

      从收入结构来看：一般公共预算税收收入完成4336万元，完成年初预算数的5.2%，比上年同期减收1073万元，下降19.8%，其中减收较大的税种是主要是营业税和城市维护建设税，分别比上年同期减收1030万元和262万元，下降98.1%和53.4%。一般公共预算非税收入完成162万元，完成年初预算数的0.4%，比上年同期减收140万元，下降 46.4%。

从征收部门来看：国税部门完成5412万元，比上年同期减收3172万元，下降37%；地税部门完成4751万元，比上年同期减收986万元，下降17.2%；财政部门完成17万元，比上年同期减收5万元，下降22.7%；国土部门完成527万元，比上年同期减收2133万元，下降80.2%。

减收较大的项目及减收因素：

一是营业税完成20万元，同比下降98.1%,主要是从2016年5月1日起全面实施营改增，上年同期征收营业税，而今年营业税停止征收；二是城市维护建设税完成229万元，同比下降53.4%，主要是此税种属营业税、增值税和消费税的附加税，增值税减收、停征营业税后导致大幅减收；三是教育费附加收入完成145万元，同比下降50.8%，主要是此税种属营业税、增值税和消费税的附加税，增值税减收、停征营业税后导致大幅减收。

二、地方财政支出完成情况

1月，全县地方财政支出完成14230万元，完成年初预算341336万元的4.2%，比上年同期4312万元增支9918万元，增长2.3倍。其中，一般公共预算支出完成14156万元，完成年初预算276336万元的5.1%，比上年同期4287万元增支9869万元，增长2.3倍；基金预算支出完成74万元。

增支较大的主要原因：

一是增人增资，1月工资支出9577万元，比上年同期3751万元增支5826万元，增长155%，原因是工作性津贴、改革性补贴比上年同期大幅提高，1月份发放了1-2月两个月的工资，而上年同期只发了1个月工资；二是直接支付的民生资金415万元，比上年同期15万元增支400万元，增长26.7倍。

三、收支执行的特点

（一）地方财政收入进度较缓。1月，地方财政收入完成了4498万元，完成年初预算的2.4%，滞后时间进度5.9个百分点。

（二）地方财政支出增长较快。在资金调度困难重重的情况下，积极筹措资金，确保1-2月工资在春节前发放。1月份，地方财政支出完成14230万元，比上年同期增支9918万元，增长2.3倍。

总之，从1月财政收支完成情况看，税收收入仍呈减收态势，收入形势不容乐观，刚性支出增长较快，收支矛盾依然突出。完成2017年收支目标任务仍然十分艰巨，在下一步工作中，要着重做好：一是深化财税体制改革，严格财政预算约束。二是规范政府债务管理。三是推进投融资体制改革，深化金融改革创新，提升金融服务实体经济水平。四是积极向上争取资金，助推全县经济社会发展，加强项目储备，积极做好项目申报工作。五是强化支出保障，积极筹措资金，加大预算执行力度，加大重点项目资金拨付力度。六是挖掘增收潜力，落实和分解目标任务，千方百计确保增收，努力实现均衡入库。