二○一七年一至二月财政收支执行情况

二○一七年一至二月财政收支执行情况

2017年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，我县财政工作在县委、县人民政府的领导下，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，着力抓好财源建设，做大财政“蛋糕”，着力保障和改善民生，提高财政保障水平，促进社会事业繁荣，着力创新预算管理体制，推进财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益，着力地方性债务管理，盘活财政存量资金，降低财政运行风险。

    一、财政收入完成情况

1-2月，全县完成辖区内财政总收入19866万元，完成年初计划250580万元的7.9％，比上年同期24283万元减收4417万元，下降18.2%。完成市口径财政总收入17906万元，完成年初计划244980万元的7.3％，比上年同期24240万元减收6334万元，下降26.1%。

（一）上划中央、省、市收入完成情况

1-2月，全县上划中央、省、市收入完成9085万元，占财政总收入完成数19866万元的45.7%，比上年同期14950万元减收5865万元，下降39.2%。

1.上划中央收入完成7261万元，完成年初计划50855万元的14.3%，比上年同期11943万元减收4682万元，下降39.2%。

2.上划省级收入完成1794万元，完成年初计划12515万元的14.3%，比上年同期2964万元减收1170万元，下降39.5%。

3.上划市级收入完成30万元，完成年初计划530万元的5.7%，比上年同期43万元减收13万元，下降30.2%。       

    （二）地方财政收入完成情况

1-2月，全县地方财政收入完成10781万元，完成年初预算186680万元的5.8%，比上年同期9333万元增收1448万元，增长15.5%。其中，一般公共预算收入完成9220万元，完成年初预算126680万元的7.3%，比上年同期9333万元减收113万元，下降1.2%。

从收入结构来看：一般公共预算税收收入完成8821万元，完成年初预算数的10.6%，比上年同期增收161万元，增长1.9%，其中增收较大的税种主要是增值税和资源税，分别比上年同期增收1701万元和372万元，增长64.5%和16.5%；减收较大的税种是主要是营业税和城市维护建设税，分别比上年同期减收2079万元和236万元，下降98.3%和31.3%。一般公共预算非税收入完成399万元，完成年初预算数的0.9%，比上年同期减收274万元，下降 40.7%。

从征收部门来看：国税部门完成10158万元，比上年同期减收1928万元，下降16%；地税部门完成7468万元，比上年同期减收1548万元，下降17.2%；财政部门完成110万元，比上年同期减收213万元，下降65.9%；国土部门完成2130万元，比上年同期减收728万元，下降25.5%。

减收较大的项目及减收因素：

一是营业税完成36万元，同比下降98.3%，主要是从2016年5月1日起全面实施营改增，上年同期征收营业税，而今年营业税停止征收；二是城市维护建设税完成517万元，同比下降31.3%，原因是此税种是按营业税、增值税和消费税的附加税，增值税减收、停征营业税后导致大幅减收；三是教育费附加收入318万元，同比下降29.8%，原因是此税种是按营业税、增值税和消费税的附加税，增值税减收、停征营业税后导致大幅减收。

二、地方财政支出完成情况

1-2月，全县地方财政支出完成26081万元，完成年初预算341336万元的7.6%，比上年同期12730万元增支13351万元，增长104.9%。其中，一般公共预算支出完成24415万元，完成年初预算276336万元的8.8%，比上年同期12183万元增支12232万元，增长100.4%；基金预算支出完成1666万元，完成年初预算65000万元的2.6%，比上年同期547万元增支1119万元，增长2倍。

增支较大的主要原因：

一是增人增资，1-2月工资支出14319万元，比上年同期7494万元增支6825万元，增长91.1%，原因是工作性津贴、改革性补贴比上年同期大幅提高，并且发放了1-3月的工资，而上年同期只发了1-2月工资；二是发放综合考评奖、离退休人员生活补助、公务交通补贴等3428万元，去年没有此项支出。

三、收支执行的特点

（一）地方财政收入进度较缓。1-2月，地方财政收入完成了10781万元，仅完成年初预算的5.8%，滞后时间进度10.8个百分点。

（二）地方财政支出增长较快。1-2月份，地方财政支出完成26081万元，比上年同期增支13351万元，增长104.9%。

总之，从1-2月财政收支完成情况看，税收收入仍呈减收态势，收入形势不容乐观，刚性支出增长较快，收支矛盾依然突出。完成2017年收支目标任务仍然十分艰巨，在下一步工作中，要着重做好：一是深化财税体制改革，严格财政预算约束。二是盘活财政存量资金，缓解财政支出压力。三是推进投融资体制改革，深化金融改革创新，提升金融服务实体经济水平。四是积极向上争取项目资金，助推全县经济社会发展，加强项目储备，积极做好项目申报工作。五是强化支出保障，积极筹措资金，加大预算执行力度，加大重点项目资金拨付力度。六是挖掘增收潜力，确保应收尽收，努力实现均衡入库。