新平昆仑土地开发有限公司2018年度资产负债损益情况审计结果

新平昆仑土地开发有限公司2018年度

资产负债损益情况审计结果

（二〇二〇年三月十三日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，新平县审计局派出审计组于2019年1月至4月，对新平昆仑土地开发有限公司（以下简称“昆仑公司”）进行了审计：

一、基本情况

新平昆仑土地开发有限公司于2013年5月2日成立，为新平县财政局国有独资公司。2016年12月6日，昆仑公司由新平城镇建设投资有限公司全资控股。昆仑公司注册资本3 470万元，实收资本2 470万元。执行《小企业会计制度》。公司经营范围：土地开发经营、土地工程平整等。2016年至2018年昆仑公司国有资产保值增值增值率分别为152.45%、94.73%、93.54%。昆仑公司2018年实际融资完成年度计划的100%。

1. 审计发现的主要问题

   截至2018年12月31日，未按合同约定期限收回出借资金4 047万元，其中：

   （一）逾期1年以下2 647万元。新平县国土资源局2 000万元、新平县国有资产经营有限责任公司600万元、新化乡人民政府47万元；

   （二）逾期3年以上新平县住房和城乡建设局1 400万元。

   三、审计处理情况及建议

   对于上述问题，新平县审计局已按国家法律法规的规定及时出具了审计报告。

   针对审计发现的问题，新平县审计局建议：加强对债权债务的管理。对到期债权，要及时清收，将其损失和风险降到最低程度，减少国有资产的流失；对债务，要合理控制规模，防范和化解债务风险，防止债务违约。

    四、审计发现问题的整改情况

   昆仑公司对审计提出的建议比较重视，审计建议已采纳。截至2019年10月28日，昆仑公司收回出借资金47万元，剩余4 000万元未收回。根据《新平县人民政府国有资产监督管理委员会关于县属国有企业审计发现问题的整改报告》（新国资委发〔2020〕3号)文件，昆仑公司因对方资金不足，无法及时归还剩余借款，暂无法确定收回资金时间，县国资委已催促昆仑公司要积极采取措施，及时清收借款。昆仑公司下一步将加强对借出款的管理，积极清理核对，采取有效措施，及时清收。