新平彝族傣族自治县审计局2019年度部门决算报表填报说明

新平彝族傣族自治县审计局2019年度部门决算报表填报说明

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算编制基本情况

本单位为 昆明市新平彝族傣族自治县审计局 （填列一级预算单位名称）所属 一  级（按封面“单位预算级次”填列）预算单位，单位性质为 财政补助事业 单位（按封面“单位基本性质”填列），决算编报类型为 单户表 （按封面“报表类型”填列），按照 政府会计制度 填报决算数据（按封面“单位执行会计制度”填列）。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共  1　个，比上年增减  0 个，分别是  0  （如有，可附表反映本套决算包含编制单位清单，包括单位名称和性质）。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入  5,392,332.24 元，财政部门拨款对账单 5,392,332.24 元，差额 0 万元。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，财政部门拨款对账单 0万元，差额  0 万元。

2．其他需要说明的情况。

（二）与上年指标核对情况。

1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况（附表1）。因新旧会计制度转换，按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以说明。

无。

2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表2）。

（1）车辆原值本年为0：车辆按资产系统折旧核算净值为零，但仍在使用中；

（2）、应缴财政款比上年增加33.67%，原因为行政账户银行利息变动

 四、报表审核情况

（一）审核情况。

1．审核公式。

审核公式共提示1条。其中：

（1）表间公式共1条。 　 　

（2）表内公式共0条。 　

A×××公式，提示内容××××，保留原因是××××。

……以下逐条例举。　 　

2．审核模板。

（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。

1.对部门决算报表指标设置的建议：无；

2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见：无

3.单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据：无

五、决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况：

我单位其他收入合计：1,974,946.24元。

2. 年末结转和结余为正数。

3．“项目支出决算明细表”中列支无“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

4.2019年“三公”经费年初预算总额0元；实际支出0元；其中公务用车运行维护费年初预算0元，实际支出0元；公务接待年初预算0元，实际支出0元；同比2018年三公经费减少：单位厉行节约，严格控制支出。

公务用车购置及保有量0辆，车辆按资产系统折旧已净值为零，但仍在使用中。

国内公务接待批次0次，共计0人。

5. 本单位为财政补助事业单位，无需参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比。

6.我单位政府采购图书0元，采购方式公开招标，组织形式分散采购。

7.中央单位财政拨款结转和结余情况（附表4）。

8.中央单位驻外机构有关情况（附表5、6）。

9.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（附表7）。

10.“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据。

11.深化党和国家机构改革对决算编报相关方面的影响。

12.其他需要说明的问题：无。