新平彝族傣族自治县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告（书面）

新平彝族傣族自治县2025年地方财政预算

执行情况和2026年地方财政预算草案

的报告（书面）

——在新平彝族傣族自治县第十八届人民代表大会第六次会议上

新平彝族傣族自治县人民政府

2026年2月8日

各位代表：

现将新平彝族傣族自治县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）提请大会审查，并请列席人员提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年是“十四五”规划的收官之年，亦是“十五五”规划谋篇布局之年，在县委的坚强领导和县人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中、四中全会精神，高效落实中央、省、市、县决策部署，严格执行人大及其常委会的决议决定和批准的财政预算，紧扣财税体制改革部署，锚定“五个财政”建设目标，统筹生财、聚财、用财之道，以积极的财政政策稳增长、惠民生、防风险，为全县经济社会高质量发展提供了坚实财政保障。

（一）一般公共预算收支完成情况（快报数）

全县一般公共预算收入完成145,083.00万元，完成调整预算173,214.00万元的83.76%，比上年完成数166,570.00万元减收21,487.00万元，下降12.90%，其中：税收收入完成88,203.00万元，完成调整预算88,669.00万元的99.47%，比上年完成数85,611.00万元增加2,592.00万元，增长3.03%；非税收入完成56,880.00万元，完成调整预算84,545.00万元的67.28%，比上年完成80,959.00万元减少24,079.00万元，下降29.74%。一般公共预算支出完成319,506.00万元，完成调整预算332,997.00万元的95.95%，比上年完成300,134.00万元增支19,372.00万元，增长6.45%。

全县一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入145,083.00万元，上级补助收入151,133.00万元，一般债务转贷收入50,100.00万元，上年结余收入49,956.00万元，调入资金21,687.00万元，调入预算稳定调节基金263.00万元，收入总计418,222.00万元。一般公共预算支出319,506.00万元，上解上级支出11,550.00万元，调出资金15,808.00万元，一般债务还本支出55,728.00万元，安排预算稳定调节基金支出2,111.00万元，区域间转移性支出9,665.00万元，支出总计414,368.00万元，年终结余3,854.00万元。

县本级一般公共预算收入完成69,275.00万元，一般公共预算支出完成277,352.00万元。

县本级一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入69,275.00万元，上级补助收入151,133.00万元，下级上解收入86,896.00万元，一般债务转贷收入50,100.00万元，上年结余收入49,956.00万元，调入资金21,687.00万元，调入预算稳定调节基金263.00万元，收入总计429,310.00万元。一般公共预算支出277,352.00万元，上解上级支出11,550.00万元，调出资金15,808.00万元，一般债务还本支出55,728.00万元，安排预算稳定调节基金支出2,111.00万元，区域间转移性支出9,665.00万元，补助下级支出53,242.00万元，支出总计425,456.00万元，年终结余3,854.00万元。

桂山街道一般公共预算收入完成7,692.00万元，一般公共预算支出完成2,912.00万元。

桂山街道一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入7,692.00万元，上级补助收入3,634.00万元，收入总计11,326.00万元。一般公共预算支出2,912.00万元，上解上级支出8,414.00万元，支出总计11,326.00万元。收支平衡。

古城街道一般公共预算收入完成4,678.00万元，一般公共预算支出完成2,577.00万元。

古城街道一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入4,678.00万元，上级补助收入3,335.00万元，收入总计8,013.00万元。一般公共预算支出2,577.00万元，上解上级支出5,436.00万元，支出总计8,013.00万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支完成情况（快报数）

全县政府性基金预算收入完成31,831.00万元，完成调整预算43,211.00万元的73.66%，比上年完成数50,405.00万元减收18,574.00万元，下降36.85%。政府性基金预算支出完成132,148.00万元，完成调整预算144,987.00万元的91.14%，比上年完成数140,456.00万元减支8,308.00万元，下降5.92%。

全县政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入31,831.00万元，上级补助收入17,102.00万元，上年结余收入2,873.00万元，专项债务转贷收入167,400.00万元，调入资金15,808.00万元，收入总计235,014.00万元。政府性基金预算支出132,148.00万元，专项债务还本支出86,800.00万元，调出资金312.00万元，上解支出901.00万元，支出总计220,161.00万元，年终结余14,853.00万元。

县本级政府性基金预算收入完成31,831.00万元，政府性基金预算支出99,107.00万元。

县本级政府性基金预算平衡情况：县本级政府性基金预算收入31,831.00万元，上级补助收入17,102.00万元，上年结余收入1,068.00万元，专项债务转贷收入167,400.00万元，调入资金15,808.00万元，上解收入171.00万元，收入总计233,380.00万元。政府性基金预算支出99,107.00万元，专项债务还本支出86,800.00万元，调出资金312.00万元，上解支出901.00万元，补助下级支出33,333.00万元，支出总计220,453.00万元，年终结余12,927.00万元。

桂山街道政府性基金预算收入完成0.00万元，政府性基金预算支出266.00万元。

桂山街道政府性基金预算平衡情况：桂山街道政府性基金预算收入完成0.00万元，上级补助136.00万元，上年结余285.00万元，收入总计421.00万元。政府性基金预算支出266.00万元，上解支出30.00万元，支出总计296.00万元，年终结余125.00万元。

古城街道政府性基金预算收入完成0.00万元，政府性基金预算支出697.00万元。

古城街道政府性基金预算平衡情况：古城街道政府性基金预算收入完成0.00万元，上级补助695.00万元，上年结余58.00万元，收入总计753.00万元。政府性基金预算支出697.00万元，上解支出3.00万元，支出总计700.00万元，年终结余53.00万元。

（三）国有资本经营预算收支完成情况（快报数）

国有资本经营预算收入完成20,000.00万元，完成调整预算20,000.00万元的100.00%，比上年完成数9,354.00万元增加10,646.00万元，增长113.81%。国有资本经营预算支出完成6.00万元，完成调整预算8.00万元的75.00%，比上年完成数307.00万元减支301.00万元，下降98.05%。

全县国有资本经营预算平衡情况：全县国有资本经营预算收入为20,000.00万元，上级补助收入8.00万元，收入总计20,008.00万元。国有资本经营预算支出6.00万元，调出资金20,002.00万元，支出总计20,008.00万元。收支平衡。

县本级国有资本经营预算收入完成20,000.00万元，同比增加长113.81%。县本级国有资本经营预算支出完成0.00万元，同比下降100.00%。

县本级国有资本经营预算平衡情况：县本级国有资本经营预算收入为20,000.00万元，上级补助收入8.00万元，收入总计20,008.00万元；国有资本经营预算支出0.00万元，补助下级支出6.00万元，调出资金20,002.00万元，支出总计20,008.00万元。收支平衡。

桂山街道国有资本经营预算收入为0.00万元，上级补助收入4.00万元，收入总计4.00万元；国有资本经营预算支出4.00万元，支出总计4.00万元。收支平衡。

古城街道国有资本经营预算收入为0.00万元，上级补助收入1.00万元，收入总计1.00万元；国有资本经营预算支出1.00万元，支出总计1.00万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支完成情况（快报数）

全县社会保险基金预算收入27,805.00万元，完成调整预算104,591.00万元的26.58%，比上年完成数96,154.00万元减收68,349.00万元，下降71.08%；社会保险基金预算支出28,276.00万元，完成调整预算89,647.00万元的31.54%，比上年完成数78,714.00万元减支50,438.00万元，下降64.08%。

全县社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金预算收入27,805.00万元，上年结余49,790.00万元，上级补助收入0.00万元，收入总计77,595.00万元；社会保险基金预算支出28,276.00万元，上解上级0.00万元，扣除由上级填报的上年结余48,962.00万元，支出总计77,238.00万元，年终滚存结余357.00万元。

县本级社会保险基金预算收入27,805.00万元，社会保险基金预算支出28,276.00万元。

县本级社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金预算收入27,805.00万元，上年结余49,790.00万元，上级补助收入0.00万元，收入总计77,595.00万元；社会保险基金预算支出28,276.00万元，上解上级0.00万元，扣除由上级填报的上年结余48,962.00万元，支出总计77,238.00万元，年终滚存结余357.00万元。

桂山街道和古城街道无社会保险基金预算。

以上数据是初步结算数，待市级结算后，再据实调整。

（五）政府债务情况

1．政府债务限额情况。2024年政府债务限额为518,200.00万元，其中一般债务182,600.00万元，专项债务335,600.00万元，2025年市财政局下达转贷新平县新增专项债券151,100.00万元，下达转贷再融资一般债券1,700.00万元，市级预计收回一般债务限额10,000.00万元，2025年政府债务限额预计为661,000.00万元，其中一般债务174,300.00万元，专项债务486,700.00万元，最终以市级下达为准。

2．政府债务余额情况。截至2025年底，政府债务余额为64.23亿元，其中：一般债务16.09亿元，专项债务47.90亿元，或有债务余额为0.24亿元。比年初新增专项债券15.11亿元，减少专项债务0.19亿元，新增一般债券0.17亿元，减少一般债务0.56亿元。

二、2025年财政主要工作

各位代表，过去的一年，面对超预期的复杂严峻形势，新平县坚定信心、担当作为，锚定高质量发展首要任务，全面贯彻《中华人民共和国预算法》及其实施条例、预算审查监督相关规定，认真落实党中央、国务院决策部署和省市县工作要求，全面深化财税体制改革，加大财政资源统筹力度，全力保障“三保”和地方债务风险化解，财政运行总体平稳。主要做了以下五个方面工作：

（一）聚焦财源培植，增强经济发展后劲。一是立足县域特色产业，严格落实减税降费及增值税留抵退税政策，2025年全口径留抵退税12,245.00万元，减轻企业负担，激发企业发展活力，增加本地区自主财力。二是建立健全财税收入协调联动机制，加强对重点税源、重点行业、重点企业的监控和分析，及时掌握收入动态，强化收入征管，确保财政收入应收尽收，2025年实现水资源税522.00万元。三是加强非税收入征管，印发《关于进一步加强非税收入收缴管理的通知》《关于加强水土保持补偿费等三项非税收入管理的通知》等文件，规范非税征缴管理，积极拓宽非税收入来源，对非税收入进度缓慢的重点部门和重点项目加大核查和催缴力度，确保各项应征收收入足额入库。四是深挖收入潜力，积极推进资产资源盘活，林地出租及林木资源处置项目、竹产业融合等盘活项目实现收入23,130.00万元。谋划推进取水权转让项目43,000.00万元，本年实现收入13,285.00万元。五是持续加大统筹盘活沉淀资金和结余结转资金清理力度，增加可用财力。2025年累计盘活使用存量资金13,133.00万元，统筹安排用于急需重点项目。

（二）保障民生福祉，办好为民实事。持续压减非急需非刚性项目支出，统筹保障民生及重点项目支出，重点民生支出完成 259,690.00万元，占一般公共预算支出的81.28%。落实教育优先发展战略，不断加大对教育的投入，一般公共预算教育支出完成56,607.00万元，同比增加长2.41%，完成“两个只增不减”的目标任务。强化社会保障兜底，社会保障和就业支出完成44,401.00万元，同比增加长21.84%，支持做好高校毕业生、失业人员等重点群体就业再就业工作和城乡居民养老保险、困难群众救助等政策落实；卫生健康支出完成28,683.00万元，重点保障医疗服务体系升级和公共卫生应急能力建设；重点民生资金整改有序推进，累计整改重点领域民生资金20,562.00万元；助推乡村全面振兴，安排中央、省级衔接资金3,859.00万元巩固拓展脱贫攻坚成果，成功申报省级农村综合性改革试点，推动乡村片区组团发展，下达农村公益事业建设财政奖补资金957.00万元，实施项目13个，受益3,060人；支持高原特色农业发展，安排下达财政支农资金18,043.00万元，向上争取农业保险补贴913.00万元，高原特色农业提质增效迈上新台阶。

（三）加强改革攻坚，深化财税体制改革。一是严格落实省、市“五个财政”建设相关规定，制定《新平县全面深化财税体制改革 加快建设“五个财政”的实施方案》，加快建设五个财政，推动财政治理体系和治理能力现代化迈上新台阶。二是严格落实过 “紧日子” 要求，制定《新平县关于进一步规范党政机关事业单位公务出行用车管理实施方案（试行）》（新政办通〔2025〕31号）规范租车行为，减少公务用车出行费用；制定《新平县财政局关于落实过紧日子要求加强“三公”经费管理的通知》，进一步规范和加强“三公”经费管理，严控预算科目调剂，规范“三公”经费支出，切实降低公务用车运行维护成本。三是制定《新平县乡镇集镇维护经费保障方案》，提高乡镇集镇保障标准。2025年安排各乡镇集镇维护费739.00万元，进一步规范乡镇集镇维护管理，激发乡镇征收的积极性和主动性。四是深化国企改革，释放企业活力。推行经理层成员任期制与契约化管理，实现以合同管理为核心的市场化管理制度，修订《新平县县属企业经营业绩考核实施办法》等文件，县属企业相关制度完善，盘活现有人员。2025年选任配齐县国投公司董事长1名、总经理1名，选任中层管理人员20名，各一级企业已选任配齐企业副总经理各2名。强化在建项目监管，着重研判在建项目风险，确保项目顺利推进运营，同时聚焦长期亏损项目，着重分析长期亏损原因，研判采取降本增效等方式全力改善经营状况，提高运营效率。

（四）严守风险底线，保障财政平稳运行。一是兜牢兜实“三保”底线。足额编制“三保”预算，加强“三保”支出预算执行动态监测，优先保障工资发放、机构运转和基本民生支出，全年“三保”支出156,495.00万元，执行率为95.93%。二是全面摸清债务底数。全面摸清地方政府债务全口径底数，不断完善政府拖欠企业账款台账，实行“一债一档”清单化管理，确保底数清、情况明、数据准，并制定详细的还款计划。抢抓政策机遇，争取上级支持化解债务。新平县按照“一揽子”化债政策的支持范围，积极争取新增专项债券资金化解存量债务，全年共计争取新增债券资金152,800.00万元置换存量隐性债务、清偿政府拖欠企业账款、解决政府拖欠PPP存量项目政府应承担建设成本部分，极大化解地方债务短期风险，节约了成本，维护政府信用。三是推进金融服务创新。坚持政银联系合作长效沟通机制，组织召开金融特派员交流座谈会1次，5名派驻当地的金融特派员赴园区、下一线，推广普及“融信服”平台，搭建流动“政银企”平台，走访企业及个体工商户132户，帮助民营企业制定个性化融资方案，拓宽融资渠道、优化融资结构、降低融资成本，全力打通金融服务“最后一公里”。

（五）强化财政监督，财经纪律秩序更加规范。一是加强财政资金监督检查。2025年，组织开展了对民生领域、扶贫领域、政府投资项目等重点领域的财政资金监督检查工作，聚焦七大类关键重点问题，按照市财政局细化形成的工作清单开展财政资金监管“清源行动”，完成19个问题整改，涉及资金279.00万元。二是强化会计监督管理。加强对会计师事务所等中介机构的监管，规范中介机构执业行为，维护市场秩序。组织开展了会计信息质量检查、代理记账机构检查2次，深入宣传贯彻财经法规，加强会计人员法治教育，规范会计行为。

各位代表，回首过去一年，我们取得了一定的成绩，同时，也清醒地认识到，预算执行和财政工作还存在不少困难和问题：财源培植不足，财政收入增长乏力，财政收入质量不高，土地收入大幅减少；统筹“三保”、债务还本付息、发展需求的收支矛盾日益突出、财政紧平衡愈加明显，预算平衡难度加大。财政资源统筹力度有待进一步提升；预算绩效管理有待进一步加强等。我们将正视问题挑战，充分汲取各位代表、委员的建议，积极采取措施抓重点、破难题、补短板，确保财政平稳运行。

三、2026年地方财政预算草案

2026年是“十五五”规划开局之年，也是承前启后巩固经济回稳态势关键之年，做好财政工作意义重大。当前，我国经济韧性强、潜力大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有变，但外部环境更趋复杂严峻，经济恢复的基础尚不牢固，房地产市场持续低迷，财政发展面临诸多挑战。与此同时，中央首次明确“重视解决地方财政困难，兜牢基层‘三保’底线”，省级、市级出台促进高质量发展系列文件为稳增长、调结构、防风险提供了有力支撑。面对财政收支矛盾日益突出、历年遗留问题集中爆发、财政紧平衡状态加剧等问题，需要全县各级各部门统一思想、齐心协力、攻坚克难，着力做优增量、盘活存量，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。

预算安排原则：一是统筹兼顾突出重点。充分统筹好当前和长远、需要与可能，供给与需求的关系，集中财力保障民生及重点项目支出。二是注重集成同发力。集成运用好各类政策工具、上级转移支付、资产资源，实现协同发力。三是严守规矩讲绩效。深化零基预算改革，强化绩效结果运用，提高资金使用效益。四是防住风险兜底线。兜牢“三保”底线，防范债务风险，确保财政可持续。

2026年主要预算指标安排建议如下：

（一）一般公共预算

全县一般公共预算收入安排172,722.00万元，比上年快报数145,083.00万元增加27,639.00万元，增长19.05%，其中税收收入98,015.00万元，比上年快报数88,203.00万元增加9,812.00万元，增长11.12%；非税收入74,707.00万元，比上年快报数56,880.00万元增加17,827.00万元，增长31.34%。一般公共预算支出安排346,530.00万元，比上年快报数319,506.00万元增加27,024.00万元，增长8.46%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入172,722.00万元，上级补助收入140,167.00万元，地方政府一般债务转贷收入16,900.00万元，上年结余收入3,854.00万元，调入资金61,357.00万元，动用预算稳定调节基金2,111.00万元，收入总计397,111.00万元。一般公共预算支出346,530.00万元，上解上级支出12,694.00万元，地方政府一般债务还本支出19,710.00万元，调出资金7,677.00万元，区域间转移性支出10,500.00万元，支出总计397,111.00万元，收支平衡。

县本级一般公共预算收入安排100,776.00万元，比上年快报数增长45.47%。一般公共预算支出安排315,776.00万元，比上年快报数增长13.85%。

县本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入100,776.00万元，上级补助收入140,167.00万元，地方政府一般债务转贷收入16,900.00万元，上解收入71,577.00万元，上年结余收入3,854.00万元，调入资金61,357.00万元，动用预算稳定调节基金2,111.00万元，收入总计396,742.00万元。一般公共预算支出315,776.00万元，上解上级支出12,694.00万元，地方政府一般债务还本支出19,710.00万元，调出资金7,677.00万元，补助下级支出30,385.00万元，区域间转移性支出10,500.00万元，支出总计396,742.00万元，收支平衡。

桂山街道一般公共预算收入安排6,949.00万元，比上年快报数下降9.66%。一般公共预算支出安排1,893.00万元，比上年快报数下降34.99%。

桂山街道一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入6,949.00万元，上级补助收入1,645.00万元（含返还性收入-229.00万元，一般性转移支付收入1,874.00万元），收入总计8,594.00万元。一般公共预算安排支出1,893.00万元，上解上级支出6,701.00万元，支出总计8,594.00万元，收支平衡。

古城街道办事处一般公共预算收入安排4,583.00万元，比上年快报数下降2.03%。一般公共预算支出安排1,906.00万元，比上年快报数下降26.04%。

古城街道办事处一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入4,583.00万元，上级补助收入1,653.00万元（含返还性收入-233.00万元，一般性转移支付收入1,886.00万元），收入总计6,236.00万元。一般公共预算支出1,906.00万元，上解上级支出4,330.00万元，支出总计6,236.00万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金预算收入安排77,362.00万元，比上年快报数31,831.00万元增加45,531.00万元，增长143.04%。政府性基金预算支出安排159,614.00万元，比上年快报数132,148.00万元增加27,466.00万元，增长20.78%。

全县政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入77,362.00万元，上级补助收入2,799.00万元，地方政府专项债务转贷收入148,100.00万元，调入资金7,677.00万元，上年结余收入14,853.00万元，收入总计250,791.00万元。政府性基金预算支出159,614.00万元，专项债券还本支出64,820.00万元，上解支出0.00万元，调出资金26,357.00万元，支出总计250,791.00万元，收支平衡。

县本级政府性基金预算收入安排77,362.00万元，比上年快报数增长143.04%。政府性基金预算支出安排147,483.00万元，比上年快报数增长48.81%。

县本级政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入77,362.00万元，上级补助收入2,799.00万元，地方政府专项债务转贷收入148,100.00万元，调入资金7,677.00万元，上年结余收入12,927.00万元，收入总计248,865.00万元。政府性基金预算支出147,483.00万元，专项债券还本支出64,820.00万元，上解支出0.00万元，调出资金26,357.00万元，补助下级支出10,205.00万元，支出总计248,865.00万元。收支平衡。

桂山街道政府性基金预算收入安排0.00万元，政府性基金预算支出安排125.00万元。

桂山街道政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，上年结余125.00万元，收入总计125.00万元。政府性基金预算支出125.00万元，支出总计125.00万元。收支平衡。

古城街道办事处政府性基金预算收入安排0.00万元，政府性基金预算支出安排53.00万元。

古城街道办事处政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，上年结余53.00万元，收入总计53.00万元。政府性基金预算支出53.00万元，支出总计53.00万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入安排35,000.00万元，比上年快报数20,000.00万元增加15,000.00万元，增长75.00%。国有资本经营预算支出安排8.00万元，比上年快报数6.00万元增加2.00万元，增长33.33%。

全县国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入35,000.00万元，上级补助收入8.00万元，收入总计35,008.00万元。国有资本经营预算支出8.00万元，调出资金35,000.00万元，支出总计35,008.00万元。收支平衡。

县本级国有资本经营预算收入为35,000.00万元，国有资本经营预算支出安排8.00万元。

县本级国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入35,000.00万元，上级补助收入8.00万元，收入总计35,008.00万元。国有资本经营预算支出8.00万元，调出资金35,000.00万元，支出总计35,008.00万元。收支平衡。

桂山街道办事处国有资本经营预算收入0.00万元，与上年一致。国有资本经营预算支出安排0.00万元，比上年下降100.00%。收支平衡。

古城街道办事处国有资本经营预算收入0.00万元，与上年一致。国有资本经营预算支出安排0.00万元，比上年下降100.00%。收支平衡。

（四）社会保险基金预算

全县社会保险基金预算收入安排33,249.00万元，比上年快报数27,805.00万元增加5,444.00万元，增长19.58%，社会保险基金预算支出安排29,782.00万元，比上年快报数28,276.00万元增加1,506.00万元，增长5.33%。

全县社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入33,249.00万元，上级补助收入0.00万元，上年结余收入357.00万元，收入总计33,606.00万元。社会保险基金预算支出29,782.00万元，上解支出0.00万元，支出总计29,782.00万元，年终结余3,824.00万元。

县本级社会保险基金预算收入安排33,249.00万元，比上年快报数增长19.58%，社会保险基金预算支出安排29,782.00万元，比上年快报数增长5.33%。

县本级社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入33,249.00万元，上级补助收入0.00万元，上年结余收入357.00万元，收入总计33,606.00万元。社会保险基金预算支出29,782.00万元，上解支出0.00万元，支出总计29,782.00万元，年终结余3,824.00万元。

桂山街道和古城街道无社会保险基金预算。

（五）其他报告事项

1．“三保”预算安排。“三保”预算159,572.00万元（含上级补助23,552.00万元），其中保工资113,447.00万元，保运转4,412.00万元，保基本民生41,713.00万元（其中县级保障18,161.00万元，上级补助保障23,552.00万元）。

2．预备费。2026年共安排预备费3,466.00万元（列227预备费科目），其中，县本级安排3,154.00万元。预算执行中按预算法规定经县政府批准后动支。

3．调入资金情况。一般公共预算调入资金61,357.00万元，其中从政府性基金调入公共预算26,357.00万元，从国有资本经营预算调入35,000.00万元，主要用于安排化解历年欠拨专款及保障部分重点项目支出。根据《云南省政府专项债务预算管理办法》（云财预〔2016〕387号）第八条“专项债务收支应当按照对应的政府性基金收入、专项收入实现项目收支平衡，不同政府性基金科目之间不得调剂。执行中专项债务对应的政府性基金收入不足以偿还本金和利息的，可以从相应的公益性项目单位调入专项收入弥补”等规定，为保障政府性基金预算收支平衡，从一般公共预算调入政府性基金预算7,677.00万元。

4．新增专项债券预估情况。按照2025年发行情况及中央经济工作会议精神，2026年预计新增用于置换存量隐性债务再融资债券、用于化解政府拖欠企业账款及存量PPP项目，按照2025年发行额的75.00%测算114,600.00万元纳入预算；按照2026年申报项目收益专项债券项目及资金需求情况，预计新增20,000.00万元专项用于新平县十里河水库工程项目建设。

5．“三公”经费情况。2026年，新平县“三公”经费全口径预算2,440.00万元，同比减少25.00万元，下降1.01%。其中财政拨款“三公”经费预算2,090.00万元，同比增加50.00万元，增长2.45%，具体为公务接待费预算360.00万元、公务用车购置及运行维护费预算1,730.00万元。非财政拨款“三公”经费预算350.00万元，同比减少少75.00万元，下降17.65%，具体为公务接待费预算10.00万元，公务用车购置及运行维护费预算340.00万元。

6．县人大批准预算前提前安排经费情况。在2026年预算年度开始后和县人民代表大会批准预算之前，为保障县本级正常运转，提前下达预算58,506.00万元，主要是1-2月人员及运转支出23,754.00万元、债务还本付息2,218.00万元、刚性及其他项目支出32,534.00万元。

7．社保基金预算编报情况。按照上级通知，2026年社会保险基金预算按统筹级次编制并报送同级人大，即县级仅编制机关事业养老保险金的预算并报送县级人大，城乡居民养老基本养老保险、城乡居民基本医疗保险和职工基本医疗保险的预算由市级编制并报同级人大，而企业职工基本养老保险、失业保险和工伤保险由省级编制并报同级人大。因口径变化，导致2025年快报数与调整预算比较差异大。

四、扎实做好2026年各项财政工作

2026年，我们将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届四中全会精神，落实省委、省政府、市委、市政府及县委、县政府工作要求，坚持问题导向，找准工作靶心，强化协同配合，树牢底线思维，为县域经济社会高质量发展提供坚实财政保障。全力做好以下工作：

（一）多措并举稳增长，持续壮大财源基础。一是加强财源培植。全力保障绿色钢铁、清洁能源等重大项目建设，聚焦绿色农业、文旅康养、新型工业等主导产业，制定财源培育行动计划，引导产业技术升级、补链强链。二是强化收入征管。紧扣高质量发展主题和全国统一大市场建设目标，统筹推进增值税法落地实施、税收优惠规范等重点改革，着力破解征管堵点、治理难点；建立税费事项清单职责制度体系和全县统一规范的税费事项岗责体系，稳步推进分类分级改革；认真贯彻落实上级税费征管“强基工程”工作部署，因地制宜积极谋划本地“强基”措施，打好基础，整治顽瘴痼疾，推动税费征管效能不断提升。三是强化部门协同。加强财政、税务及金融协同，压实工作责任，定期召开收入征管联席会，分析收入形势，防范“跑、冒、滴、漏”，确保应收尽收。四是大力盘活资产资源，全面摸清资产资源底数，将资源变资产再变资金，大力盘活水库、宾馆等资源资产，积极推进新能源光伏等融资项目，拓宽财源渠道。

（二）优化支出保重点，持续增进民生福祉。一是坚持“三保”预算优先，压实“三保”责任，加强库款调配调度，做好动态运行监测，防范化解“三保”运行风险。二是聚焦民生短板，安排教育专项资金，推进义务教育优质均衡发展；织密扎牢社会保障网，安排养老服务专项资金，支持养老机构建设和“一老一小”服务体系完善；强化卫生健康服务保障，支持医疗卫生事业，提升县域医疗服务能力。三是支持就业创业，落实税费减免、创业补贴、稳岗返还政策，创业担保贷款贴息全覆盖，重点支持高校毕业生、农民工、退役军人等群体就业。四是支持乡村全面振兴，整合涉农资金重点用于产业振兴、基础设施升级和人居环境改善，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（三）全力向上争取补短板，缓解化债压力。一是建立向上争取资金工作专班，完善争取上级资金目标责任制，对照中央、省、市政策导向，梳理重大项目、重点领域资金需求，制定争取计划，主动对接，积极汇报，争取上级更多的资金、项目、政策倾斜。二是针对全国财政工作会议精神，提高转移支付资金效能，增强地方自主可用财力，积极对接省、市级财政部门，把握政策机遇，争取更多财力性补助资金。三是用好新增专项债限额中专门安排一定规模的债券用于支持化解存量政府投资项目债务外，拟一次性增加较大规模债务限额置换地方政府存量隐性债务的政策，积极争取化解需要在2028年以前化解完毕的存量债务。四是用好允许专项债券用于土地储备，支持地方政府使用专项债券回收符合条件的闲置存量土地，确有需要的地区也可以用于新增的土地储备项目的政策，积极与县土地储备中心沟通协调，谋划储备符合条件的“土地储备专项债券”。

（四）深化改革提效能，推进财政管理更科学。一是深化财税体制改革，持续破解税制改革中的难题，提升征管效能，在税收优惠规范、保障增值税全面落地、稳妥做好消费税征收环节后移并下划地方的承接工作及推进“以数治税”等重点任务中凝心聚力，攻坚克难。二是聚焦“五个财政”建设，深入贯彻落实“五个财政”实施方案，健全激励约束机制，对成效显著的予以资金调度倾斜支持，切实保障各项改革任务落地见效。三是全面深化零基预算改革，打破支出固化格局，按 “三保”、政府债务还本付息等刚性支出及党委、政府重点工作排序安排支出。持续强化绩效管理，坚持“小钱小气、大钱大方”，加强绩效管理和政策评估，强化绩效评价结果运用，评价结果与下年度预算安排直接挂钩，把有限的财政资金花到政策效果更好、牵引带动作用更大、人民群众更需要的地方，花出更大的效益。四是深化财政金融协同发展。建立健全常态化政银企对接机制，定期组织开展政银企对接活动，搭建沟通交流平台，促进金融机构与企业之间的信息共享和合作共赢。引导金融机构紧紧围绕县委、县政府确定的重点产业、重点项目和重点领域，优化信贷结构，创新信贷产品和服务模式，持续加大信贷供给。五是深化国资国企改革，健全国有资产监督管理机制，实施国有企业压缩管理层级、减少法人户数、治理亏损企业专项行动，增强国有企业综合竞争力。

（五）严防死守防风险，持续筑牢安全屏障。一是全面摸清债务底数，完善政府拖欠企业账款台账，实行“一债一档”清单化管理，严格落实每年偿还到期法定债务本金不低于10.00%的要求。二是严控政府债务风险，建立债务风险预警机制，坚决遏制新增隐性债务，稳步化解存量隐性债务；规范政府融资平台管理，推动平台公司市场化转型。三是加强资金监管，常态化开展财政资金专项检查，聚焦民生资金、项目资金等重点领域，加大财政监管和问责力度，严厉打击截留、挤占、挪用财政资金行为，不断规范财政资金管理。四是增强财政可持续性，持续盘活存量资金，清理长期沉淀资金，统筹用于重点支出；加强财政可承受能力评估，对新增重大政策和项目进行事前论证，确保财政平稳运行。

各位代表，做好2026年财政工作任务艰巨、意义重大。我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在省委、省政府、市委、市政府及县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人民代表大会对财政工作的监督和指导，认真听取政协的意见和建议，坚定信心、锐意进取，真抓实干、攻坚克难，全面完成各项财政工作任务，为推动县域经济社会高质量发展作出新的贡献！ 

名词解释

【一般公共预算】对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

【政府性基金预算】对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

【国有资本经营预算】对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

【社会保险基金预算】对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

【预算稳定调节基金】是指为保持年度预算的稳定性和财政政策的连续性，由政府设立，按规定范围筹集，专门用于调节和平衡年度一般公共预算运行的财政储备资金。

【调入资金和调出资金】是指运用调入方式进行资金调拨。调入资金是指未纳入当年年度预算收入，而直接用于平衡年度预算的其他资金。公共财政预算可从基金预算及其他资金调入，基金预算可从其他资金调入。被调方作调出资金处理。调入、调出两方匹配对应。

【预备费】《中华人民共和国预算法》第四十条规定“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”。

【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现政府“保基本民生、保工资、保运转”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

【强基工程】是国家税务总局为深化税收征管改革、提升税收治理效能而实施的一项系统性工程，旨在夯实税费征管基础，推动税收工作高质量发展。

【五个财政】《云南省人民政府关于全面深化财税体制改革加快建设“五个财政”的实施意见》要求，加快建设健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政，简称“五个财政”。

【两个只增不减】是指财政一般公共预算教育支出逐年只增不减，按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出逐年只增不减。

【“三公”经费】是指政府部门用财政资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

01新平傣族彝族自治县2026年政府预算公开表.pdf

02新平彝族傣族自治县2025年举借债务情况说明.pdf

03关于2026年政府预算空表说明.pdf

04新平傣族彝族自治县2026年县本级“三公”经费预算安排情况说明.pdf

05关于2026年度转移支付预算安排情况说明.pdf

06 新人发〔2026〕9号关于新平彝族傣族自治县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算的决议.pdf

072026年重大政策和重点项目等绩效目标说明.pdf