新平县市场监督管理局专项经费审计存在问题的整改情况

今年4月，自收到云昆专字（2022）第114-11 号《玉溪市市场监督管理局2019 年至2021 年专项经费审计报告》后，我局高度重视，将《报告》中涉及我局存在的问题上报党组会进行认真研究，经局党组会决定作以下整改，现将整改情况报告如下：

一、专项资金未专款专用整改情况

1.问题情况：（1）公务卡还款（付新化乡张再学开展食安工作培训费）1,100.00 元，为支付召开新平县人民政府食品安全委员会 2020 年第一次全体会议相关费用；（2）公务卡还款（付水塘所李燕开展食药工作办公用品费）2,594.00 元，其中办公用品发票 1,214.00 元，费用报销单中财务审核建议用食品安全经费支付；其中宣传标语发票 1,380.00 元，广告费制作清单注明制作食品相关标语等。

2.整改情况：由于分配未将食品药品资金进行明确区分，故我县 2020 年度在资金使用过程中未严格区分食品与药品资金。今后我局将加强项目资金管理，落实好资金来源与支付范围，严格按项目资金管理规定及要求开展好项目资金收支工作。

二、会计基础工作不规范，会计档案不完整。

 1.问题情况：2020 年 9 月 17 号凭证公务卡报销差旅费 180.00 元、2020 年 12 月 43 号凭证公务卡报销差旅费98.00 元、2021 年 4 月 18 号凭证公务卡报销差旅费 1,824.00、元、2021 年 5 月 13 号凭证公务卡报销差旅费 7,630.00 元、2021年 5 月 15 号凭证公务卡报销差旅费 1,900.00 元、2021 年 9 月4 号凭证公务卡报销差旅费 1,968.00 元、2021 年 11 月 4 号凭证公务卡报销差旅费 1,012.00 元、2021 年 11 月 13 号凭证公务卡报销差旅费 1,090.00 元，预算会计支出项目 2019 年、2020年中央食品药品监管项目补助资金；后附附件为：财政授权支付凭证、财政授权支付凭证明细单，未见差旅费报销单及相关报销原始单据，相关单据在公务之家网络审批存档，未打印装订在会计凭证档案中。

2.整改情况：由于我局自使用“公务之家”进行差旅费报销工作以来，均未打印“公务之家”中差旅费报销单及审批单的情况，由于涉及差旅费数量较多，以前年度会计凭证已装订入档，且受系统时间限制的原因，2020年8月（之前为纸质报销）-2020年12月四个月期间的差旅费报销单及审批单已不能打印出来，因此打印完成了2021年1-12月的差旅费报销单及审批单，单独装订于2021年12月份案卷号为264号的会计凭证档案中，2022年1月份起的差旅费报销单及审批单已附入每月的凭证中。

三、专项资金下拨不及时

 1.问题情况：2021 年度分配资金新平县市场监督管理局应分配的 4.13 万元资金于 2021 年 11 月下达到新平县市场监督管理局零余额账户，由于年底下达时间较晚，新平县市场监督管理局支付 1,270 元差旅费后补助资金就被县财政收回额度后未返还。

2.整改情况：目前，我局已积极向县财政部门申请返还上年收回的该项目经费，由于县级财政经费紧张，目前还未收到返回经费。

四、下一步工作计划

今后我局将加强项目资金管理，严把项目经费收支管理关，严格按照项目经费相关管理规定和办法执行项目经费收支业务，规范财务档案管理。同时进一步加强项目资金管理制度的建立健全工作，加强财务人员、各市场管理所、各股室队（中心）负责人开展财务专题培训工作，以次审计时发现的问题为着力点，全面系统组织学习各项财务制度，保证每一名工作人员都要适应财务管理的新常态，紧绷规范财务管理工作这根弦，用好每“一分钱”，不触“高压线”不打“擦边球”、不存侥幸之心、不做出格之事，保障好今后单位财务工作的顺利开展。

新平县市场监督管理局

2022年8月20日