2025年县本级财政预算调整方案

 2025年县本级财政预算调整方案

——2025年10月24日在县第十八届人民代表大会常务委员会
第三十七次会议上

新平彝族傣族自治县财政局

主任、各位副主任、各位委员：

受新平彝族傣族自治县人民政府委托，我向新平彝族傣族自治县人民代表大会常务委员会报告新平彝族傣族自治县2025年县本级财政预算调整方案（草案）情况，请予审议。

一、全县一般公共预算收支目标调整情况

年初新平彝族傣族自治县人民代表大会审议通过全年目标为：全县一般公共预算收入176,452.00万元，一般公共预算支出378,357.00万元。2025年以来，全县各部门紧紧围绕县委、县政府工作要求，认真贯彻省委、市委经济工作会议精神，始终坚持底线思维和问题导向，全力以赴抓好财政工作，建议全县2025年收支目标调整为：全县一般公共预算收入173,214.00万元，比年初预算减少1.80%，比上年增长4.00%；一般公共预算支出332,997.00万元，比年初预算减少12.00%，比上年增长11.00%。

二、2025年调整预算草案

今年以来，受矿产品价格下跌、部分非税收入因素发生变化，同时工资调标、民生资金等整改事项增多致刚性支出不断增加，财政收支较年初预算发生较大变化，结合实际，财政收支预算建议调整如下。

（一）收入调整建议

1．一般公共预算收入调整建议

全县一般公共预算收入建议调整为173,214.00万元，比年初预算176,452.00万元减少3,238.00万元，减1.80%，比上年完成166,570.00万元增加6,644.00万元，增长4.00%，其中：税收收入88,669.00万元，比年初预算100,600.00万元减少11,931.00万元，下降11.90%，比上年完成85,611.00万元增加3,058.00万元，增长3.60%。非税收入84,545.00万元，比年初预算75,852.00万元增加8,693.00万元，增加11.50%，比上年完成80,959.00万元增加3,586.00万元，增长4.40%。

上级补助收入建议调整为130,844.00万元，与年初预算一致，其中返还性收入-5,166.00万元，与年初预算一致；一般性转移支付收入105,264.00万元，比年初预算减少796.00万元；专项转移支付收入30,746.00万元，比年初预算增加796.00万元。

县本级一般公共预算收入建议调整为97,422.00万元，其中：税收收入14,435.00万元，非税收入82,987.00万元。

桂山街道一般公共预算收入建议调整为7,114.00万元，其中：税收收入7,113.00万元，非税收入1.00万元。较年初预算6,625.00万元增加489.00万元，增长7.40%。

古城街道一般公共预算收入建议调整为4,330.00万元，其中：税收收入4,330.00万元，非税收入0.00万元。较年初预算4,985.00万元减少655.00万元，下降13.10%。

2．政府性基金预算收入调整建议

全县政府性基金预算收入建议调整为43,211.00万元，比年初预算184,399.00万元减少141,188.00万元，减76.60%，比上年完成50,405.00万元减少7,194.00万元，下降14.30%。调整原因：一是2025年供地计划主要用于收储土地，申报土地专项债。因房地产市场不及预期，收储土地减少，专项债项目申报大幅减少，国有土地使用权出让收入调整为35,984.00万元，比年初预算减少141,230.00万元。二是污水处理费收入根据实际情况调整为642.00万元，比年初预算增加42.00万元。

地方政府专项债务转贷收入建议调整为167,400.00万元，比财政专项预算调整增加24,900.00万元，专项用于置换存量隐性债务。

县本级政府性基金预算收入建议调整为43,211.00万元。

桂山街道和古城街道政府性基金预算收入建议均调整为0.00万元。

3．国有资本经营预算收入调整建议

全县国有资本经营预算收入建议调整为20,000.00万元，比年初预算300.00万元增加19,700万元，增长65.67倍，比上年完成9,354.00万元增加10,646.00万元，增长113.80%。

县本级国有资本经营预算收入建议调整为20,000.00万元，比年初预算300.00万元增加19,700.00万元，增长65.67倍，比上年完成9,354.00万元增加10,646.00万元，增长113.80%。

桂山街道和古城街道国有资本经营预算收入建议均调整为0.00万元。

4．社会保险基金预算收入调整建议

全县社会保险基金预算收入建议调整为104,591.00万元，比年初预算增加2,535.00万元，增长2.50%，比上年完成96,154.00万元增加8,437.00万元，增长8.80%。

县本级社会保险基金预算收入建议调整为104,591.00万元，比年初预算增加2,535.00万元，增长2.50%，比上年完成96,154.00万元增加8,437.00万元，增长8.80%。

（二）建议地方财政支出安排情况

根据本级可用财力预测，建议安排地方财政支出477,992.00万元，比年初预算513,772.00万元减少35,780.00万元，减7.00%，比上年完成440,897.00万元增加37,095.00万元，增长8.40%。

1．一般公共预算支出

全县一般公共预算支出根据预计可实现的收入及可用财力情况，建议调整为332,997.00万元，比年初预算378,357.00万元减少45,360.00万元，减12.00%，比上年完成300,134.00万元增加32,863.00万元，增长11.00%。具体调整情况如下：

（1）“三保”本级预算调整为140,605.00万元，比年初预算131,726.00万元增加8,879.00万元，其中：保工资调整为120,436.00万元，比年初预算114,534.00万元增加5,902.00万元。保运转支出调整为3,987.00万元，比年初预算数4,477.00万元减少490.00万元。保基本民生支出调整为16,182.00万元，比年初预算12,716.00万元增加3,466.00万元。

（2）应付一般政府债券利息及服务费为5,150.00万元，与年初预算保持一致。

（3）其他刚性支出调整为45,125.00万元，比年初预算数52,778.00万元减少7,653.00万元

（4）预备费调整为0.00万元，比年初预算数3,784.00万元减3,784.00万元。

（5）本级财力安排的项目支出调整为69,755.00万元，比年初预算数104,073.00万元减34,318.00万元。

县本级一般公共预算支出根据未来预计可实现的收入，建议调整为294,853.00万元。

桂山街道一般公共预算支出建议调整为2,732.00万元。

古城街道一般公共预算支出建议调整为2,423.00万元。

2．政府性基金预算支出

政府性基金预算支出建议调整为144,987.00万元，比年初预算135,107.00万元增加9,880.00万元，增长7.30%，比上年完成140,456.00万元增加4,531.00万元，增长3.20%，比年初预算增加主要原因是新增专项债券安排的支出增加82,500.00万元，超长期特别国债安排支出增加13,856.00万元，土地出让收入减少相关土地成本减少90,006.00万元。

地方政府专项债务还本支出建议调整为86,800.00万元，比财政专项预算调整增加24,900.00万元，专项用于置换存量隐性债务。

县本级政府性基金预算支出建议调整为134,970.00万元，比年初预算133,302.00万元减少1,668.00万元。

桂山街道政府性基金预算支出建议调整为315.00万元。

古城街道政府性基金预算支出建议调整为438.00万元。

3．国有资本经营预算支出

全县国有资本经营预算支出建议调整为8.00万元，比年初预算减少300.00万元，减97.40%，比上年完成307.00万元减少299.00万元，下降97.40%。

县本级国有资本经营预算支出建议调整为1.00万元，比年初预算308.00万元减少307.00万元，减99.70%；比上年完成300.00万元减少299.00万元，下降99.70%。

桂山街道国有资本经营预算支出建议调整为4.00万元。

古城街道国有资本经营预算支出建议调整为2.00万元。

4．社会保险基金支出

全县社会保险基金支出建议调整为89,647.00万元，比年初预算减少18.00万元，减0.02%，比上年完成78,714.00万元增加10,933.00万元，增长13.90%。

县本级社会保险基金支出建议调整为89,647.00万元，比年初预算减少18.00万元，下降0.02%，比上年完成78,714.00万元增加10,933.00万元，增长13.90%。

（三）地方财政收支平衡情况

1．一般公共预算收支平衡情况

全县一般公共预算收入173,214.00万元，上级补助收入130,844.00万元，上年结余收入49,956.00万元，调入资金21,370.00万元，债务转贷收入48,400.00万元，动用预算稳定调节基金263.00万元，收入合计424,047.00万元。一般公共预算支出332,997.00万元，上解上级支出12,860.00万元，一般债务还本支出54,221.00万元，安排预算稳定调节基金支出0.00万元，调出资金3,812.00万元，区域间转移性支出9,517.00万元，支出合计413,407.00万元，年终结余10,640.00万元。

县本级一般公共预算收入97,422.00万元，上级补助收入130,844.00万元，上年结余收入49,956.00万元，调入资金21,370.00万元，债务转贷收入48,400.00万元，动用预算稳定调节基金263.00万元，下级上解收入86,073.00万元，收入合计434,328.00万元。一般公共预算支出294,853.00万元，上解上级支出12,860.00万元，一般债务还本支出54,221.00万元，补助下级支出48,425.00万元，调出资金3,812.00万元，区域间转移性支出9,517.00万元，支出合计423,688.00万元，年终结余10,640.00万元。

桂山街道一般公共预算收入7,114.00万元，上级补助收入3,480.00万元，收入合计10,594.00万元。一般公共预算支出2,732.00万元，上解上级支出7,862.00万元，支出合计10,594.00万元。收支平衡。

古城街道一般公共预算收入4,330.00万元，上级补助收入3,210.00万元，收入合计7,540.00万元。一般公共预算支出2,423.00万元，上解上级支出5,117.00万元，支出合计7,540.00万元。收支平衡。

2．政府性基金预算收支平衡情况

全县政府性基金预算收入43,211.00万元，上级补助收入15,750.00万元，上年结余收入2,873.00万元，债务转贷收入167,400.00万元，调入资金3,812.00万元，收入合计233,046.00万元。全县政府性基金预算支出144,987.00万元，上解上级支出1,259.00万元，专项债务还本支出86,800.00万元，支出合计233,046.00万元，收支平衡。

县本级政府性基金预算收入43,211.00万元，上级补助收入15,750.00万元，上年结余1,068.00万元，债务转贷收入167,400.00万元，调入资金3,812.00万元，收入合计231,241.00万元。政府性基金预算支出134,970.00万元，上解上级支出1,259.00万元，调出资金0.00万元，专项债务还本支出86,800.00万元，补助下级支出8,212.00万元，支出合计231,241.00万元，收支平衡。

桂山街道政府性基金预算收入0.00万元，上级补助收入20.00万元，上年结余285.00万元，收入合计305.00万元。政府性基金预算支出305.00万元，上解支出0.00万元，支出合计305.00万元，收支平衡。

古城街道政府性基金预算收入0.00万元，上级补助收入380.00万元，上年结余58.00万元，收入合计438.00万元。政府性基金预算支出438.00万元，上解支出0.00万元，支出合计438.00万元，收支平衡。

3．国有资本经营预算收支平衡情况

全县国有资本经营预算收入为20,000.00万元，上级补助8.00万元，收入合计20,008.00万元。国有资本经营预算支出8.00万元，调出资金20,000.00万元，支出合计20,008.00万元，收支平衡。

县本级国有资本经营预算收入为20,000.00万元，上级补助8万元，收入合计20,008.00万元。国有资本经营预算支出1万元，调出资金20,000.00万元，补助下级支出7.00万元，支出合计20,008.00万元。收支平衡。

桂山街道国有资本经营预算收入0.00万元，上级补助收入4.00万元，收入合计4.00万元。国有资本经营预算支出4.00万元，上解上级支出0.00万元，调出资金0.00万元，支出合计4.00万元，收支平衡。

古城街道国有资本经营预算收入0.00万元，上级补助收入2.00万元，收入合计2.00万元。国有资本经营预算支出2.00万元，上解上级支出0.00万元，调出资金0.00万元，支出合计2.00万元，收支平衡。

4．社会保险基金预算平衡情况

全县社会保险基金收入104,591.00万元，上级补助收入49,464.00万元，上年结余收入49,790.00万元，收入合计203,845.00万元；社会保险基金支出89,647.00万元，上解上级支出59,693.00万元，支出合计149,340.00万元，年终结余54,505.00万元。

县本级社会保险基金收入104,591.00万元，上级补助收入49,464.00万元，上年结余收入49,790.00万元，收入合计203,845.00万元；社会保险基金支出89,647.00万元，上解上级支出59,693.00万元，支出合计149,340.00万元，年终结余54,505.00万元。

（四）政府债务情况

1．政府债务限额情况

根据《玉溪市财政局关于下达2024年第一批新增地方政府专项债务限额的通知》（玉财债〔2024〕26号）和《玉溪市财政局关于下达2024年第二批新增地方政府专项债务限额及核定2024年地方政府债务限额的通知》（玉财债〔2025〕34号），2024年新增地方专项债务限额103,900.00万元，2024年政府债务限额为518,200.00万元，其中一般债务182,600.00万元，专项债务335,600.00万元。经向上积极争取，截至2025年9月，玉溪市财政局下达新平彝族傣族自治县新增地方政府专项债券126,200.00万元，10—12月预计下达24,900.00万元。2025年债务限额市级尚未下达。

2．债务转贷收入情况

2025年年初预算一般债券收入48,400.00万元，一般债券还本支出53,801.00万元，本次不作调整。2025年年初预算专项债券收入16,300.00万元，专项预算调整增加126,200.00万元，本次调整增加24,900.00万元，调整后为167,400.00万元。

3．债务还本情况

2025年预计偿还政府性债务本金7,301.00万元，其中一般债务偿还5,401.00万元，专项债务偿还1,900.00万元。

4．政府债务余额情况

2024年底政府债务余额为49.70亿元，其中：一般债务16.48亿元，专项债务32.98亿元，或有债务余额为0.24亿元。2025年政府性债务余额预计为64.05亿元，比年初增加14.35亿元，增长28.90%。

（五）需要说明的事项

1．“三保”保障情况。调整后，“三保”本级预算数140,605.00万元，比年初预算131,726.00万元增加8,879.00万元，县本级可用财力为260,634.00万元，“三保”不存在财力缺口。

2．调入资金情况。预计从政府性基金预算收入调入一般公共预算资金0.00万元，从改制企业代管专户资金调入1,370.00万元，从国有资本经营预算收入调入20,000.00万元。一般公共预算调入资金比年初预算49,481.00万元减少28,111.00万元。根据政府性基金预算平衡要求，预计从一般公共预算调入政府性基金预算收入3,812.00万元，主要是部分债券项目尚在建设尚未产生收益，但相应债券还本付息需要进行偿还。

3．增值税留抵退税政策落实情况。根据上级政策要求，1—9月增值税留抵退税应调库1,004.00万元，已调库611.00万元，未调库393.00万元。2025年全口径留抵退税预计12,245.00万元，其中1—9月已退245.00万元，10—12月预计退12,000.00万元。

4．预备费。年初安排预备费3,784.00万元，截至9月，未动支预备费，本次调整预算预备费全部调减，统筹安排民生及其他重点项目。

5．超长期特别国债资金情况。2025年新平彝族傣族自治县共争取增发国债资金13,856.00万元，为城市地下管网管廊建设改造领域“两重”建设项目。

6．“三公”经费情况。2025年，全县“三公”经费全口径预算2,465.00万元，分项目明细：公务接待费预算388.00万元，公务用车运行维护费预算1,486.00万元，公务用车购置费预算591.00万元。其中财政拨款“三公”经费预算2,040.00万元，比上年同期持平，分项目明细：公务接待费预算379.00万元，公务用车运行维护费预算1,420.00万元，公务用车购置费预算241.00万元。非财政拨款“三公”经费预算425.00万元，分项目明细：公务接待费预算9.00万元，公务用车运行维护费预算66.00万元，公务用车购置费预算350.00万元。

三、下步工作打算

（一）加强税费征管。一是密切配合税务部门，强化征管措施，提高征管效率和质量，努力把经济增量转化为税收收入的增势。二是认真清理摸排全县县属企业债务关系情况，积极与税务部门沟通，紧紧把握政府防风化债契机，督促涉及欠税的企业尽早完成清欠。三是全面抓紧做好光伏行业税收跟踪管理，按照年初获得光伏项目建设占地相关情况，盯紧项目占地面积复核认定工作，确保税款及时足额入库。四是积极拓宽非税收入来源，对非税收入进度缓慢的重点部门和重点项目加大核查和催缴力度，确保各项应征收收入及时入库。

（二）加大资产资源盘活力度。抓好资产资源盘活利用，加快推进水库资产资源项目盘活，提高资产利用效率。定期召开调度会议，及时解决推进过程中存在的问题困难，提高工作的针对性和有效性。

（三）积极向上争取资金。紧跟中央和省政策导向，抓住中央和省对下项目申报、资金分配政策制定窗口期，找准着力点，结合县级工作安排和自身需求，及时向上级沟通汇报，力争将项目纳入上级部门预算及“十五五”规划中。

（四）持续优化支出结构。严格落实“习惯过紧日子”要求，大力压减非刚性、非重点和低效无效支出。坚持“三保”在预算编制、执行中的优先顺序，除必保的“三保”、债务付息及其他刚性项目支出需求外，其余项目原则上全部压减。加强库款统筹，优先保障“三保”支出特别是发放到个人的保工资、保基本民生支出需求，兜牢“三保”底线。

主任、各位副主任、各位委员，有效应对当前经济形势，确保全县财政高质量可持续发展，意义深远，责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大的有力监督下，锐意进取，真抓实干，努力实现本次预算调整确定的财政收支目标，促进全县经济社会平稳健康发展。

附件：新平县2025年县本级财政预算调整表

关于批准新平彝族傣族自治县2025年县本级财政预算调整方案的决议.docx

新平县2025年县本级财政预算调整表.xlsx