水塘镇2022年镇级财政预算调整方案（草案）的报告

水塘镇2022年镇级财政预算调整方案（草案）的报告

—2022年11月27日在镇第六届人大主席团第八次会议上

水塘镇人民政府

各位主席团成员：

受镇人民政府委托，我向镇第六届人大主席团第八次会议就水塘镇2022年镇级财政预算调整方案作如下报告。

一、1—8月预算执行情况  

（一）一般公共预算收支完成情况。一般公共预算收入完成225.88万元，完成年初预算数395万元的57.18%，其中，税收收入完成37.25万元，完成年初预算195万元的19.10%，；非税收入完成188.63万元，完成年初预算200万元的94.32%。一般公共预算支出完成1836万元，完成年初预算2143万元的85.67%。

（二）政府性基金预算收支完成情况。政府性基金收入为0，收到上级补助政府性基金29万元，支出0万元，占已下达指标数的100%。

（三）国有资本经营收支完成情况。国有资本经营收入为0，收到上级补助0.08万元，系国有企业退休人员社会化管理补助，尚未支出。

（四）社会保险基金收支完成情况。社会保险基金收支为0。

（五）政府性债务情况

截至8月底，水塘镇地方政府债务余额为0。

二、2022年调整预算草案

因新平励志果业有限公司、新平县宝山水泥有限公司等销价大幅下降、销量减少、企业利润大幅减少，非税收入征缴情况发生变化，财政收支较年初预算发生较大变化，结合实际，财政收支预算建议调整如下：

（一）一般公共预算收支调整建议及平衡情况

1.一般公共预算收入调整建议

经与县财政局对接测算，建议税收收入调减90万元，非税收入调减12万元，调减后2022年一般公共预算收入为293万元，比年初预算减102万元，比上年完成数237万元增56万元，增长19%，其中：税收收入105万元，比年初预算195万元减90万元，减少46.15%；非税收入188万元，比年初预算200万元减12万元，减少6%。增减较大的项目及原因：

（1）增值税：全年预计完成26万元，比上年完成数80万元减少54万元，下降67.5%，比年初预算121万元减少95万元，下降78.51%。减收主要原因是今年涉及增值税投资项目较少及增值税对中小企业优惠等政策。

（2）企业所得税：全年预计完成15万元，比上年完成数15万元减少10万元，下降66.67%，比年初预算26万元减少11万元，下降42.31%。减收主要原因是今年同期受疫情影响销价大幅下降、销量减少、企业利润大幅减少。

（3）耕地占用税：全年预计完成8万元，比上年完成数0万元增加8万元。增加主要原因：选果厂一次性缴纳临时设施农用地耕地占用税。

（4）契税：全年预计完成15万元，比上年实际完成数16万元减少1万元，减少6.25%，比年初预算16万元减少1万元，减少6.25%%。

（5）非税收入：全年预计完成188万元，比上年完成数85万元增加103万元，增加原因：国有资产出租征缴情况发生变化、和盛公司分红款增加。

2.一般公共预算支出调整建议

2022年一般公共预算支出建议调整为3802万元，比上年完成数3678万元增124万元，增长3.37%，比年初预算2143万元增1659万元，增长77.41%。

3.一般公共预算平衡情况

一般公共预算收入293万元，上级补助3599万元，其中：返还性收入-6万元，一般性转移支付收入2345万元，专项转移支付收入1260万元，收入总计3892万元。一般公共预算支出3802万元，上解上级支出90万元，支出总计3892万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支调整建议及平衡情况

1.政府性基金预算收入调整建议

无

2.政府性基金预算支出调整建议

2022年政府性基金预算支出29万元，比上年实际完成数13万元增16万元，增长123.08%，与年初预算40万元减少11万元，减少27.5%。

3.政府性基金预算平衡情况

基金预算收入0万元，上级补助29万元，收入总计29万元。本年支出29万元，支出总计29万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支调整建议及平衡情况

国有资本经营预算收支为0，与年初预算一致。

（四）社会保险基金预算收支调整建议及平衡情况

社会保险基金预算收支为0，与年初预算一致。

（五）其他需要说明的事项

1.支出目标难以完成。受财政国库资金调度影响，全年支出目标难以按调整预算数完成。

三、存在问题

（一）部分项目资金执行进度缓慢。由于国库资金调度困难，不能按项目实施进度及时支付，截至目前，达到支出条件的项目有600余万元，因国库资金调度困难不能及时形成支出。部分向上争取项目资金未能支付，我镇向市财政局、市政协、市公安局、市司法局等部门争取的项目资金均未能支付。

（二）财政收入稳定增长基础不牢固，财源单一。水塘镇是典型的农业乡镇，辖区内工业企业规模小，新财源培植困难，税源结构比较薄弱、单一，财政收入稳定增长的支撑基础不够牢靠。

四、下步工作建议

（一）以资金监管为抓手，细化程序管财政，发挥财政职能作用。一是深化部门预算管理。细化预算编制，严格执行中央八项规定，控减各种经费的支出，降低行政运行成本，充分发挥资金的使用效果，主动接受人大和社会的监督。二是加强财政支出监管。加强财务检查、工程审计、政府采购和招投标等工作，加强项目资金和专项资金的使用管理。三是加大财政信息公开力度。实现部门预决算、“三公”经费和重大民生专项资金情况公开常态化。四是规范村级财务秩序，实行政务财务公开。同时，积极盘活资产，壮大农村集体经济实力。

（二）以求真务实为根本，围绕财源抓经济，搭建经济“大发展”平台。一是建立实绩评价导向机制。科学合理确定收入目标任务，建立以评价实体经济、实际收入为主的收入评价机制，确保财政收入持续稳定增长。二是建立专项资金引导机制。突出培植工业主体经济，推进服务业为主的城镇经济，主攻招引大项目。三是建立多元筹集各类资金机制。积极研究国家政策和投资导向，以民生项目为重点，积极争取财政项目支持。加强银企合作，扩大融资平台、拓展融资渠道，实现政府、金融、企业之间的良性互动。以市场化运作方式，鼓励社会资金投入各类社会事业建设。